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1外汇的静态含义；指一国所持有的以外币表示的能用于国际间清偿和结算的支付手段和金融资产。 2我国对外汇的界定：a)外国货币，包括钞票、铸币；b)外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息票等；c)外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等；d))其他外汇资金，包括在外国的人寿保险金、境内居民在境外的稿酬、版权、专利转让费等。 3外汇的主要分类 （一）根据外汇的来源和用途，可分为：贸易外汇和非贸易外汇。 （二）根据能否自由兑换，可以分为：自由外汇和记帐外汇。 （三）根据外汇的交割期限，可以分为：即期外汇和远期外汇。 4直接标价法:是用一定单位（1，100，10000或100000）的外国货币作为标准，折算为一定数额的本国货币的标价方法。或者说是用本国货币表示的外国货币的价格。 直接标价法的特点是：外币数量固定不变，本币数额随汇率变化而变化。汇率上升（本币数额变大），说明外币升值，本币贬值；反之则相反。 5远期外汇交易的作用 （一）进出口贸易和国际投资中防范外汇风险，套期保值。 （二）外汇银行调整外汇资金结构，扎平风险头寸。 （三）远期外汇投机。 6套汇:是指投机者利用同一时刻不同外汇市场上汇率的不一致，通过低价买入，同时高价卖出某种货币，以牟取投机利润（买卖差价）的外汇交易活动。一般可以分为直接套汇和间接套汇。 7利率风险的含义：利率风险是指由于利率发生波动，造成国际金融活动中拥有资产和负债的相关主体的资产价值、收益和偿债成本发生波动的可能性 8传统的利率管理方法 （一）选择有利的利率形式 （二）订立特别条款 此方法适用于期限较长的中长期贷款。 1.借款人可在浮动利率的借款协议中增订特别条款。设定一个利率上限（帽子利率）或利率下限（领子利率）。从而把利率波动限制在一定范围内。 2.还可以在浮动利率的贷款协议中增订另一条款，规定当利率波动达到协议中规定的最高限或最低限时，借款人或贷款人可以将浮动利率贷款转换为固定利率贷款，从而避免利率进一步波动的风险。 （三）缺口分析 （四）模拟分析 是运用电脑程序，在动态中分析银行的利率风险和未来经营战略。 9交易风险的管理 （一）内部管理1净额结算 又称冲抵，主要用于跨国公司内部。 2配对管理 是使外币的流入和流出在币种、金额和时间上相互平衡的做法。 3提前或错后结汇 4选择货币 是指通过对合同货币的选择或搭配来避免外汇风险。 （二）外部管理1利用外汇市场交易防范外汇风险 2货币市场套期保值 3利用外币债权转移方法 10福费廷：指出口商将经过进口商承兑的中长期票据以无追索权的方式向当地大银行或金融公司办理贴现。出口商可以提前获得货款并兑换本币，从而消除外汇风险。 11国际收支 被IMF定义为：在一定时期内一个国家（或地区）的居民与非居民之间经济交易的系统记录。（1）国际收支产生的原因在于国家与外界发生的各种经济交易。经济交易导致经济价值在国家之间发生转移和收付，产生国际收支。（2）界定国际收支的标准：是否是居民与非居民之间的经济交易。（3）国际收支的内涵（国际经济交易的内容）：a)易货贸易，b)商品劳务买卖，c)金融资产交换，d)商品、劳务、金融资产的无偿转移。 国际收支包括居民与非居民之间所有的价值收付转移。（4）国际收支是一个流量概念。 12国际收支平衡表内容 记帐方法：（1）凡是引起本国外汇收入的项目，记贷方（正号项目）。 （2）凡是引起本国外汇支出的项目，记借方（负号项目）。 3.记录日期：以商品、劳务和金融资产所有权变更日期为准。 （一）经常帐户 1.货物 2.服务 3.收益 主要包括（1）职工报酬；（2）投资收益。 4.经常转移 主要包括： （1）各级政府的无偿转移；（2）私人的无偿转移。 （二）资本金融帐户 1.资本帐户 （1）资本转移 （2）非生产/非金融资产收买/出售 2.金融帐户（1）直接投资（2）证券投资（3）其他投资 （三）储备与相关项目 1.储备资产也称为官方储备主要包括外汇储备、货币性黄金、特别提款权等。 2.使用基金组织的信贷和贷款。 3.例外融资。 （四）错误与遗漏 （五）总差额 13国际收支失衡的原因与国际收支失衡类型1.经济周期因素 －周期性失衡2.国民收入因素－收入性失衡3.经济结构因素－结构性失衡4.货币性因素－货币性失衡5.偶然性因素－偶然性失衡 14国际收支失衡的影响 （一）国际收支顺差的影响 1.增加外汇储备，增强对外支付能力 2.本币升值，削弱本国商品出口竞争力，影响出口贸易，造成失业增加。 3.本币供应过快增长，