ERP销售收款循环之内部控制分析及其风险评估.ppt

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2017-02-03 发布于天津
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ERP销售收款循环之内部控制分析及其风险评估.ppt

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ERP销售收款循环之内部控制分析及其风险评估

* Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. * 與銷售收其循環有關的事後差異分析： Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 指導老師：何威德學生：曾莉婷(M99A0101) 陳玫芳(M99A0103) 陳宜潔(M99A0207) 陳雁人(M99A0211) Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. * 1/9 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. * 2/9 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. * 3/9 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. * 4/9 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. * 5/9 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. * 6/9 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. * 7/9 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. * 8/9 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. * 9/9 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. ERP系統常用的控制模型簡介以下我們簡單的將ERP系統常用的控制模型列舉7種類型，並針對每一種類型的控制方法進行簡單的說明。類型一：授權控制-新增、修改、刪除、確認、輸出類型二：參數設定-事前有效杜絕風險或控制風險發生的途徑類型三：程序管制-利用程序來控制監督風險類型四：資料控管-資料Input/資料切割/資料增修、刪除/Output/資料庫管理類型五：即時警示訊息提醒-資料監控或預期報表提示類型六：事後差異分析-統計報表、異常檢視報表、趨勢分析類型七：利用IT技術、網路環境、硬體及技術控管 * Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. * Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile