9贷款风险管理.ppt

第九章 ?? 贷款风险管理 学习目标 　　通过本章的学习使读者了解到银行在贷款业务中所面临的风险。包括贷款风险的概念、贷款风险从不同角度划分的种类，有益于读者认识和分析贷款风险。为了加强银行的贷款风险管理，银行要对其贷款业务进行必要的信用分析，了解信用分析的内容，掌握信用分析的方法。在银行贷款业务中，如何加强贷款质量管理，是目前商业银行在经营中面临的正在改革的问题。本章介绍了贷款风险分类的名称概念、目的、方法等具体内容。 9.1 贷款风险的概念9.1.1贷款风险的概念 　　信贷资金的贷放是资金使用权的让渡，所有权不发生变化，使用者按照协议到期还本付息，以实现信贷资金的归流。但信贷资金由于种种原因存在不能实现按期、如数归流的可能性。我们把贷款本金和利息收回的不确定性称为贷款风险。数量上的不确定性表现在能否全部收回，时间上的不确定性表现为能否按时收回。 　　贷款风险不同于贷款损失。贷款风险可以理解为造成信贷资金损失的可能性，风险越大，贷款损失的可能性就越大，但这种可能性未能转化现实的贷款损失。 贷款风险也不同于风险贷款。每一笔贷款都或多或少的存在着一定的风险，只不过风险有大小而已，我们通常把风险度高的贷款，即贷款损失可能性大的贷款称作风险贷款。 　　贷款风险是商业银行的最主要的风险，也是商业银行的传统风险，是银行信用风险中的一个部分。这种风险将导致银行产生大量无法收回的贷款呆账，将严重影响银行的贷款资产质量。过度的信贷风险可致使银行倒闭。 9.1.2贷款风险的种类 　　贷款风险按不同的标准划分，可分为不同的贷款种类。 1.按贷款风险形式的原因划分 从引致贷款风险的原因分析，贷款风险可分为客户风险和贷款决策风险。 客户风险也称企业风险，是借款者将经营管理面临的各种风险转嫁到银行，而使银行贷款蒙受损失的可能性。 贷款决策风险是指银行自身的贷款业务的组织和管理上，由于贷款决策的失误而引起贷款蒙受损失的可能性。 客户风险 贷款风险的根源主要来自客户风险。引起企业经营活动的风险因素有多个方面： —是来自于自然因素的不确定性，如环境引起的雷电，火灾，水灾，旱灾和地震的发生等因素。 二是社会变动的不确定因素引起的风险，如战争、政治动乱、行政干预及政策的不连续性等情况的发生，都可能促使经营者风险的形成 。 三是经营者自身经营行为引起的风险，经营者行为风险的表现主要是：（1）决策行为失误引起的决策风险；（2）生产经营过程中引起的生产风险；（3）经营者出售商品所面临的销售风险。 贷款决策风险 贷款决策风险是指银行自身的贷款业务的组织和管理上，由于贷款决策的失误而引起贷款蒙受损失的可能性。 决策风险大体可划分两种情况： 一是被动决策风险，即银行决策时受外部环境因素的影响，比如政府干预贷款，致使银行贷款决策被动，而产生贷款风险； 二是主动决策风险，表现为银行在贷款自主决策过程中，由于内控制度、贷款管理水平、贷款决策者素质等原因，只是银行贷款决策失误而形成的风险。 2.按风险度的大小划分 分为高度贷款风险、中度贷款风险和低度贷款风险。 贷款风险的作用强度是一个难以精确定量测定的概念。对于规律性强的贷款风险，人们可以通过大量的历史资料分析，对其做出估算，根据估算的结论可以得出强度的程度等级。对于无规律变动的因素，所引起的风险强度很难准确估算，而只能通过对前景复杂程度的预测，投入资金量的大小和从事信贷工作的经验等判断贷款风险的强度。 　 对于流动资金需求，一般以短期贷款的调节为主体，贷款支持的生产与流通的商品项目所面对的市场相对稳定，在管理上也较简便易行，所以这类资金的需求所带来的风险度就相对弱些，这种贷款所面临的风险属于低度风险。 对于固定资产贷款的需求，一般情况下则表现为中、长期资金需求。这种资金需求量相对较大，周转期较缓慢，时间长，在资金使用过程中市场环境发生变化的可能性就相对较大，这种资金需求的风险程度相对增强，可将其划分为中度贷款风险。 而高度贷款风险集中反映在风险贷款业务上，一般有高风险企业、行业和地区形成的贷款需求。 3.按不同贷款类别划分 1）短期贷款业务经营风险。企业生产经营中的风险，是导致银行流动资金贷款业务经营风险的内在根源。而银行流动资金贷款使用管理不当，又有可能导致或扩大企业生产经营风险。 2）中长期贷款业务经营风险。中长期贷款具有时间长、数额大的特点。由于贷款决策、市场预测、技术进步以及生产设备建造中的种种失误，可能导致贷款回收期拖长，甚至造成投资损失。 3）特种贷款业务经营风险。 4）对外业务经营风险。对外业务是指银行通国外商社和客户进行货币收付与资金借贷业务。对外业务风险包括偿债风险、货币风险、汇率风险和利率风险。 9.1.3