寿险精算.ppt

第十二章 保险精算 本章教学目的 1、 2、掌握保险基金的构成和特点 3、明确保险基金的使用原则和渠道 这是个典型的“高门槛低产出”职业。一个称职的精算师不仅需要有较为扎实的数学功底，还需要掌握经济学、统计学、财经、金融、管理、法律、计算机等方面的专业知识，高难度的考试门槛不可或缺。其培养一般要经历相当漫长的过程，通常要5—8年，最快也要3年以上，需要通过10多门课程的考试，国外很多人一考就是近10年。取得精算师资格必须通过一些科目的严格考试,并获得精算组织的认可。 除了保险公司，随着企业年金、社保等管理的发展，这些机构也需要精算师，就目前全国的精算师数量来看，缺口至少在5000人左右。美国精算师有2万多人，我国香港的精算师也超过300人。目前内地还不到一百人，而保险公司就有90多家，平均一家公司只够分一名。所以，有的保险公司被迫到海外招聘，供求关系严重失衡。 关于精算师的薪水，目前国内实力雄厚一点的保险公司，一般可达百万元人民币左右；刚考到北美或英国精算师资格的，年薪一般是四五十万元；如果有3年以上实践经验，年薪在60万—80万元。至于中国引进的洋精算师，如果有20年从业经验，年薪一般在300万—500万元，如果有30年或40年从业经验，年薪在800万—900万元！ 二、保险精算的产生与发展 保险精算的产生是以哈雷慧星的发现者，英国天文学家哈雷（Halley）在1693年发表的世界上第一张生命表为标志，至今已有三百多年的历史。 进入20世纪以来，保险精算学得到了长足发展，精算技术发生了根本的变化，精算水平显著提高，精算在保险业务中具有核心作用。 保险精算是在上世纪80年未90年代初才开始了入我国的，虽然起步较晚，但在开始引进时就与国际接轨，通过“派出去，请进来”的直接学习方式，直接使用国际上最权威的原版教材，直接吸收国际上最新成果，直接与国外学者进行交流。经过十余年的不懈努力，我国保险精算学学术水平已接近世界先进水平。现在保险精算学的教育发展势头，正像我国目前保险业的发展势头一样，方兴未艾。 三、保险精算的基本任务 保险产品的定价 责任准备金的计提 再保险的计划安排 偿付能力管理 保险基金的运用 保险公司财务分析及破产预警 四、保险精算的基本原理 收支平衡（相等）原则：即使保险期内纯保费收入的现金价值与支出保险赔付的现金价值相等。具体有三种平衡等式： 期初的现值相等 期末的终值相等 期中的当前值相等 四、保险精算的基本原理 大数法则：即对于大量的随机现象（事件），由于偶然性相互抵消所呈现的必然数量规律的一系列定理的统称。常见的有三个大数法则： 切比雪夫（Chehyshev）大数法则 贝努里（Bermulli）大数法则 泊松（Poisson）大数法则 一、非寿险精算的基本内容 非寿险精算的基本内容有：非寿险的保险费率的厘定、责任准备金的计提、财务稳定性分析、再保险的分保额决策等。 二、保险费率的厘定方法 非寿险的保险费率的厘定主要是依据统计资料计算保额损失率，进而确定纯费率，或根据保险标的的损失分布和赔付条件确定费率。具体有三种方法 观察法，即对标的的风险因素进行分析，观察其损失情况，估计其损失概率，直接决定其费率 分类法，即对于风险同质的保险标的订出相同的保险费率 增减法，即在同一费率类别中，可根据保险期间内的实际损失或预期的损失，增加或减少已确定的费率 三、“大数”的测定 大数法则应用于保险，最重要的结论之一是：在有足够多风险同质的标的物时，实际损失结果与预期损失结果的误差将很小，同质标的越多其误差越小。保险经营利用大数法则，就是要把不确定的损失结果向确定性的损失结果转化。这个确定性的程度与标的个数大小有关。标的个数大，确定性程度高。那么，标的个数要达到多大时才能满足确定性的要求呢？即如何测定在一定确定性要求下的“大数”呢？在非寿险精算中，在不同的风险标的和不同的确定性要求下，给出了不同的确定“大数”的公式。 四、财务稳定性分析 非寿险公司的收入与支出状况就是财务状况，赔付金额（支出）的标准差与保险（赔偿）基金（收入）的比值，称为财务稳定系数。财务稳定系数越大，其财务稳定性越差。 五、自留额与分保额的决策 对于一笔新业务，如果保险金额