NCV631进口管理.ppt

暂估结算的相关处理-结算 自动结算 同物料结算 调整发票结算 暂估结算的相关处理-结算 货款、费用结算单 调整发票结算单 暂估结算的相关处理 合理损耗 入库单生成发票自动结算时，按 发票数量－合理损耗数量 和入库单数量匹配，一次性把合理损耗数量全部结算完成。 传成本时，根据参数“PO75结算时发票合理损耗是否进入成本”，如果为是，传成本的金额中含合理损耗；否则，以损益调整单的形式传存货核算。 存货核算的损益调整单中有合理损耗数量、合理损耗金额栏目，并且可以根据这两个栏目配置凭证模版生成凭证。 产品应用 自营进口，报关入库 自营进口，入保税仓后转内贸 进口开证 自营进口跨组织应用 代理进口 进口开证 业务场景 业务员和供应商签订进口合同； 如果是信用证结算，业务员提出开证申请，财务人员审批后，填入银行等信息，向银行申请开证； 银行信用证开立后，财务人员在系统中登记； 银行通知供应商信用证已开立，供应商备货装船，交单给银行； 财务从银行拿到单证后，转给业务人员，业务员审单，并将审单结果通知财务，进行信用证的到单承兑或拒付。 进口开证-流程 进口开证-进口合同 进口开证-开证申请/开证登记 进口开证-回写进口合同信用证信息 进口开证-到单审单 进口开证-到单承付/付款登记 进口开证-回写进口合同累计付款金额 产品应用 自营进口，报关入库 自营进口，入保税仓后转内贸 进口开证 自营进口跨组织应用 代理进口 自营进口跨组织应用 跨组织自营进口入库，适用于生产企业，生产企业的贸易公司根据工厂的物资需求计划，从国外购买原材料，直接入工厂仓库；本场景针对的是采购组织与工厂对应的财务组织不同。 自营进口跨组织应用 自营进口跨组织应用 产品应用 自营进口，报关入库 自营进口，入保税仓后转内贸 进口开证 自营进口跨组织应用 代理进口 代理进口 业务场景 企业需要某种物资，但没有进口配额，或者没有进出口权，需要委托贸易公司进口； 贸易公司接到客户委托，向国外供应商订货； 供应商发货，贸易公司负责报关接货； 如果到货后，委托方即付清货款，则货物直接送到委托方，否则货物放到贸易公司仓库，依据付款情况放货； 客户向贸易公司付款，贸易公司发货给客户；双方做清算，开具服务业发票； 贸易公司和国外供应商结算。 代理进口-流程 代理进口-流程 代理进口-流程 代理进口-代理协议 代理进口-代理协议 修订汇率：修订代理协议【货款原折本汇率】字段。 委托方账户余额：如果代理协议是按项目管理，即表头【项目】字段有值，点击〖委托方账户余额〗按钮，可以查询该项目向下向货款收取方收取的货款和对供应商支付的货款的本币差额。 代理进口-代理进口合同 代理进口-代理进口合同 关联代理协议：针对先有进口合同后签代理协议的情况，点击〖关联代理协议〗按钮，可以将代理协议中的代理信息带入进口合同。 委托方账户余额：在代理进口合同上点击〖委托方账户余额〗按钮，可以查询该合同向下向货款收取方收取的货款和对供应商支付的货款的本币差额。 代理进口-付款控制 付款单审批流函数：? 函数返回值=合同项下收款原币金额-合同项下付款原币金额-付款单金额 ? 合同项下收款原币金额=从来源代理协议获取【货款币种原折本汇率】将合同收款本币金额换算为合同币种金额 代理进口-费用 代理进口业务中的代垫与代收代付，是进口方与委托方费用结算的两种方式。以运费为例： 代垫：承运单位将运费发票开具给委托方，进口方先支付费用，后续向委托方收取，进口方原票转交；委托方收到两张发票：运费发票、代理服务费发票；称为两票制结算； 代收代付：承运单位将运费发票开具给进口方，进口方将运费并入代理费；委托方收到一张发票：代理服务费发票，称为一票制结算； 区别：代垫是两票制；代收代付是一票制；在税收方面，代垫费用进口方不需承担税负，而代收代付则进项税、销项税可能存在差异，即港口费用、运费税率与代理费税率可能不同； 代理进口-代垫费用发票 代理进口-应付费用发票 代理进口-代理发票 * 关注主题-容差 不控制：不对下游单据数量进行校验； 不保存：如果下游单据数量超过上游单据数量容差范围，则相应的下游单据不能保存； 备注：IT01的“容差范围”是通过进口合同的【溢装率】来设置的； IT02、 IT03、 IT04的“容差范围”是通过物料档案基本页签中的【入库容差】来设置的。 关注主题 容差 合同补充件 单据状态管理 供应商冻结 发票冻结 传财务处理 进口合同的增补件分为两种类型：一是针对原有合同条款的变更；二是新增子合同，新增的合同是在原有合同的基础上新增订货，新增合同的付款协议可能与原合同不同。 对于针对原有合同条款变更的情况，在【进口合同维护】节点，点击〖补充件〗-〖修订〗按钮，进入【进口合同修订】界面（相