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纳税申报问题 常 见 问 题 及 解 答1、在做纳税申报表时，第14栏的进项税额转出的金额怎样输入？答：从纳税申报表附列资料表二中的13栏转过来的，而表二中的13栏是通过14、15、16、17、18、19、20、21栏相加所得（这些栏可直接录入）。 2、在做纳税申报表时，第9栏和第10栏的免税货物和免税劳务的金额怎样输入？答：从“销项发票管理”下“其他应税项目管理”内输入单据，并选择普通销售发票，然后选择“一般”，“免税”，“货物”或“劳务”即可在申报表9、10栏显示。 3、审核完所有附列资料表及主表后在“申报主界面”下“生成申报盘”按钮不会被激活？答：除了审核完所有附列资料表及主表，还需要审核“申报情况说明”、“资产负责表”、“损益表”之后“申报主界面”下“生成申报盘”按钮才会被激活。 4、当审核完一张报表后想再次修改却发现无法进行修改？答：当审核完一张报表后想再次修改需要点击“复查”按钮去掉审核状态，然后再点击“修改”按钮才可以进行修改。5、点击“生成申报盘”按钮生成申报盘后或生成其中一些报表后发现进项数据或销项数据有错误想修改，系统提示“当前会计期间正准备报表，不准修改发票和凭证资料”？答：生成申报盘、报表后无法修改发票和凭证资料，如果想修改发票和凭证资料则需将本期生成的所有报表全部删除后才可以修改发票和凭证资料。 6、当期内无进项和销项的企业在纳税申报时出现税目有错误，无法进行申报？答：此情况是“企业电子报税管理系统”的缺点，只需在“销项发票管理”下“其他应税项目管理”内输入一张金额为零的凭证即可。 7、上月申报成功，本月在输入进项发票和销项发票的时候提示“当前期间正在准备报税资料，不能修改发票及凭证资料”？答：在“纳税申报”下“纳税申报主界面”内选择“完税”按钮即可。 8、在做纳税申报时，为什么“生成申报盘”按钮是灰色，无法使用？答：在做纳税申报时必须将本月所有的申报表及其附列资料全部做好后才可以做“生成申报盘”特别注意的是“申报情况说明表”，就是本月没有数据也要生成一张空表。 9、在点了“生成申报盘”或“完税”后如果发现数据需要修改时，无法修改报表，提示“当前期间正在准备报税，不能修改报表资料”？答：先进入纳税申报向导界面，如果是“生成申报盘”就点“重填申报表”；如果是“完税” 就点“撤消申报”然后在修改相应的报表。 10、申报表27栏“本期已缴税额”在哪里输进去？答：要在“纳税申报表的第28、29、30、31栏中输入（要根据本企业的实际情况来输入） 11、在申报时提示申报表25栏数字不正确，如何修改？答：在申报初始化时将正确数字填入初始化表32栏。 12、填表时容易出错的地方上期留抵税额（13栏）转到期未留抵税额（20栏），期初未缴税额（25栏）转到期未未缴税额（32栏），以上是在初始化表中填入。本期已缴税额（27栏）折分在（28栏、29栏、30栏、31栏）填入，免抵退办法出口货物销售额在主表第七栏免税货物及劳务销售额，在销项发票管理的其它应税项目管理中填写。(3)进项税额转出额在“附列资料二”中“进项税额转出” 部分填入（4）资产负责表中的本年利润合计填入未分配利润中（56栏） 进项问题1、读DK1的认证通过文件时系统提示不是本企业的认证文件？答：该企业上个月可能没有进项专用发票，或该企业的税务登记号中有“X”，检查是否都是大写（很可能税局的文件中是小X） 2、如何删除进项发票？答：首先在“进项发票管理”下“防伪税控进项专用发票管理”查询全部发票，然后选择要删除的发票点击“分类”按钮，再选择“删除所选择的发票”即可。 3、三资企业直接出口和转厂出口的金额如何区分填写？答：直接出口的金额在纳税申报表的第7栏“免抵退办法出口货物销售额”内直接输入，转厂出口的金额在纳税申报表的第8栏“免税货物及劳务销售额”内做凭证输入。 4、不允许抵扣的电费在哪录入？答：在表二中的进项税额转出中录入 5、在导入进项发票数据时提示“当前会计期间xx月xx日不能小于当月报税日期xx月xx日”或“文件格式不对”？答：此种情况一般是税局提供的进项通过的数据文件有问题。如提示“当前会计期间xx月xx日不能小于当月报税日期xx月xx日”则需在纳税申报初始化里修改初始化月份。 6、海关完税凭证时，海关编码无法输入。答：在“公司资料设置”中，输入对应纳税人海关编码。 7、本期认证相符但企业不抵扣（或永远不抵扣），应如何操作？答：先导入进项发票，然后在查询出该张发票，通过分类按钮将其设为暂不抵扣（或永远不抵扣）即可。 8、在电子申报系统中“进项发票管理”，输入运输发票时，其中“运输单位主管税局名称”和“代码”企业一般都不知道如何填写，如果不填又不保存资料？答：企业