美元保证金结算制度95年3月.ppt

美元保證金結算制度 95年3月 大綱 帳戶架構及結匯規範暨保證金制度架構 境外外資從事期貨交易資金 累計新臺幣已實現盈餘額度控管暨計算說明 累計新臺幣已實現虧損辦理結匯說明 開放外資新舊制度過渡期之處理 繳交美元保證金匯款須知及注意事項 境外外資綜合帳戶之保證金收取 MSCI臺指期貨契約收盤後多空部位組合保證金計 算方式 外資參與期貨交易申報央行資料 帳戶架構及結匯規範 保證金帳戶 期交所、結算會員及期貨商應分別開立新臺幣及美元保證金專戶。本國交易人及境內外資除現有新臺幣存款帳戶外，建議另開立外幣存款帳戶。境外外資僅得開立外幣存款帳戶。 保證金收付 【本國交易人及境內外資】 美元計價商品--以美元存入與提領保證金；新增部位及出金時，須自行結匯。追繳保證金時得以新臺幣繳交，授權期貨商代為結匯美元繳存。 臺幣計價商品--同現行以新臺幣繳交。追繳保證金時，得授權期貨商代為由美元結匯為新台幣。 【境外外資】 為美金進，美金出為原則。 結匯規範依據 依管理外匯條例、外匯收支或交易申報辦法相關規定辦理 保證金制度架構 境外外資從事期貨交易資金 境外華僑及外國人從事國內期貨交易應以美元為之，除有下列情形之一者外，不得結售為新臺幣： 支付到期結算及到期前平倉之損益差額。 支付期貨經紀商之手續費、稅捐。 依華僑及外國人投資證券管理辦法規定匯入之資金不足支應其證券投資交割所需時，應憑相