第3章 人身保险产品定价原第3章 人身保险产品定价原理第3章 人身保险产品定价原理第3章 人身保险产品定价原理.ppt

一、责任准备金 责任准备金：指保险人为了平衡未来将发生的债务而提存的款项，是保险人所欠被保险人的债务。 未来会发生的债务包括：保险金的支付，保险合同解约的退保金，以及保险人停止营业时将合同转移给其他保险人所需的再保费。 责任准备金就是保险人为了负起保险合同上的责任而提存的款额。 责任准备金图解 0 t 未来 责任 未来 收入 w 未来 责任 未来 收入 差值 责任准备金 仍在保障范围内的被保险人数 差值 责任准备金 对每位仍在保障范围内的被保险人的未尽责任现值 ＝ ＝ 一、责任准备金 （一）责任准备金评估的方法 （二）影响责任准备金计算的假设 （一）责任准备金评估的方法 准备金评估方法：计算保单准备金金额的方法。 在保单期间内，保险公司的总体盈亏与准备金评估无关，但准备金评估方法可以影响产品的盈利模式，包括各年的利润情况。 （一）责任准备金评估的方法 1.毛保费和纯保费法 毛保费评估法：在准备金评估中考虑了和产品有关的营运费用或附加费用的准备金评估法。——毛保费准备金 加拿大、澳大利亚、法国等 纯保费评估法：在准备金评估中忽略了和产品有关的营运费用或附加费用的准备金评估法。——纯保费准备金 用此评估方法计算偿付能力准备金的主要是美国、中国 （一）责任准备金评估的方法 2.修正制——修正责任准备金 修正责任准备金的产生 如果不考虑费用责任准备金的因素，始终以净保费责任准备金为准计算保险公司的债务，会使保险公司保险初年的负担很重，而且利润溢出各年变动非常大。 为了保险公司的利润溢出比较平滑，也同时兼顾被保险人的利益，有了修正责任准备金的概念。 （一）责任准备金评估的方法 2.修正制——修正责任准备金 允许保险公司将第一保单年度的责任准备金调整为一个比较低的水平； 可以降低保险公司由于第一保单年度庞大的营销费用而造成亏损的压力； 修正责任准备金原理——阶梯保费值 原始等额净保费 修正后阶梯保费 修正前等额保费：P,P,…，P 修正后阶梯保费：?，??? ?P,?P （一）责任准备金评估的方法 3.过去法和未来法 过去法的保单准备金=过去纯保费收入的终值-过去保险责任给付的终值 未来法的保单准备金=未来的保险责任给付的现值-未来纯保费收入的现值 阅读材料3-1 P85 保监会规定：我国用“未来法”，不能用未来法的，经批准可用“过去法” 保单责任准备金未来法举例： 以10年期定期寿险为例，假设投保人年龄为35岁，共10000人投保，死亡保险金金额为1000元，年投资收益率为2.5%，请根据表中的数据用未来发计算第5个保单年度的责任准备金。 （1） （2） （3） （4） （5） （6） （7） 年龄 保单年度 保单年度初被保险人生存数 死亡率 死亡人数 死亡保险金给付金额 死亡给付现值（预定利率2.5%） 35 1 10000 0.0010 10 10000 已过保 单年度 36 2 9990 0.0011 11 11000 37 3 9979 0.0012 12 12000 38 4 9967 0.0014 14 14000 39 5 9953 0.0015 15 15000 40 6 9938 0.0017 17 17000 16592 41 7 9921 0.0018 18 18000 17136 42 8 9903 0.0020 20 20000 18580 43 9 9883 0.0022 22 22000 19932 44 10 9861 0.0024 24 24000 21216 未来5年死亡给付现值 93456 （1） （2） （3） （4） （5） （6） （7） 年龄 保单年度 保单年度初被保险人生存数 死亡率 死亡人数 纯保费 保费的现值（预定利率2.5%） 35 1 10000 0.0010 10 15700 已过保 单年度 36 2 9990 0.0011 11 15648 37 3 9979 0.0012 12 15667 38 4 9967 0.0014 14 15648 39 5 9953 0.0015 15 15626 40 6 9938 0.0017 17 15603 15228 41 7 9921 0.0018 18 15576 14828 42 8 9903 0.0020 20 15548 14444 43 9 9883 0.0022 22 15516 14058 44 10 9861 0.0024 24 15482 13686 10年保费的现值总计 72244 （二）影响责任准备金计算的假设 死亡率/发生率 利率 退保率 中国保监会对法定未到期责任准备金计算的规定中不考虑退保率。 退保率对责任准备金提取金额的影响是反向的。 二、现金价值 现金价值：是用来确定退保时保险公司应退