会计信息系统实用教程作者何亮朱力伟第9章现金管理课案.pptVIP

第9章 现金管理系统 9.3.3 银行存款 4．余额调节表 余额调节表是在对账完毕后，为检查对账结果是否正确或查询对账结果，系统自动编制的银行存款报表。 双击【财务会计】→【现金管理】→【银行存款】→【余额调节表】，系统弹出“余额调节表”过滤窗口，可以选择“科目”，保持默认查询条件，单击“确定”按钮，系统进入“余额调节表”窗口， 9.3.3 银行存款 5．长期未达账 长期未达账可协助操作员查询长期未达账项，以辅助财会人员分析查找造成长期未达的原因，避免资金丢失。 在主界面窗口，双击【财务会计】→【现金管理】→【银行存款】→【长期未达账】，系统弹出“长期未达账”过滤窗口，在窗口中可选择要查询的科目、会计期间和报表类型等内容。单击“确定”按钮进入“长期未达账”查询窗口。 长期未达账分为企业未达账和银行未达账，凡是上月末存在的未达账全部形成本月的长期未达账。企业未达账是根据未勾对的银行对账单自动生成的，银行未达账是根据未勾对的银行存款日记账自动生成的。 9.3.3 银行存款 5．长期未达账 长期未达账可协助操作员查询长期未达账项，以辅助财会人员分析查找造成长期未达的原因，避免资金丢失。 在主界面窗口，双击【财务会计】→【现金管理】→【银行存款】→【长期未达账】，系统弹出“长期未达账”过滤窗口，在窗口中可选择要查询的科目、会计期间和报表类型等内容。单击“确定”按钮进入“长期未达账”查询窗口。 长期未达账分为企业未达账和银行未达账，凡是上月末存在的未达账全部形成本月的长期未达账。企业未达账是根据未勾对的银行对账单自动生成的，银行未达账是根据未勾对的银行存款日记账自动生成的。 9.3.4 票据 票据主要用于管理企业往来账中使用的支票、本票和汇票等各种票据以及汇兑、托收承付、委托收款、贷记凭证和利息单等结算凭证，它还可以根据出纳录入的票据信息生成凭证。 1．票据备查簿 票据备查簿功能用于对本账套中除空头支票以外的所有票据的信息进行登记和管理。 双击【财务会计】→【现金管理】→【票据】→【票据备查簿】，系统弹出“票据备查簿”过滤窗口，可以设置要查询的日期和各种核销情况，设置完成后单击“确定”按钮，系统进入“票据备查簿”窗口， 9.3.4 票据 单击工具栏上的“新增”按钮，系统弹出“收款票据?新增”窗口， 9.3.4 票据 2．支票管理 支票管理功能是对企业的现金支票、转账支票和普通支票进行管理， （1）购置支票。 双击【财务会计】→【现金管理】→【票据】→【支票管理】，系统进入“支票管理”窗口，单击工具栏上“购置”按钮，系统弹出“支票购置”窗口， * * * 学习目标 知识目标： 了解现金管理的内容和意义 了解现金管理系统操作流程 掌握现金管理系统基础设置的内容和方法 掌握日常现金管理业务处理的内容和方法 掌握现金管理系统期末结账的方法 能力目标： 设置现金管理系统参数 完成现金管理系统基础设置 完成现金日常业务处理 完成现金管理系统期末结账 本章内容 9.1 系统概述 9.2 初始设置 9.2.1 现金管理参数 9.2.2 现金管理初始数据录入 9.3 日常处理 9.3.1 总账数据 9.3.2 现金 9.3.3 银行存款 9.3.4 票据 9.4 报表 9.5 期末结账 9.6 课后习题 实验八 现金管理 代表难点 代表重点 9.1 系 统概述 现金管理系统主要处理企业中的日常出纳业务，包括现金业务、银行业务、票据管理及其相关报表和系统维护等内容。会计人员在该系统中可以根据出纳录入的收付款信息生成凭证并将其传递到总账系统。现金管理系统既可同总账系统连用，也可单独使用。 1．使用现金管理系统需要设置的内容 ? 公共资料：包括科目、币别、供应商、客户、部门和职员等。公共资料是本系统所涉及的最基础资料，必须设置，否则在进行单据处理时会受到相应的限制。 ? 系统设置资料：系统设置是针对该模块的参数进行再详细化设置。 2．现金管理系统可执行的查询的报表 现金日报表、现金收付流水帐、银行对账日报表、银行存款日报表、资金头寸表和到期预警表。 9.1 系 统概述 3．应用流程 9.1 系 统概述 4．现金管理系统与其他系统的数据流程图 9.2 初 始 设 置