一、私校退抚储金新制的沿革及简介(约10分钟)二、私校自主投资选择计画介绍(约30分钟)(一)了解个人因素(约10.ppt

* * 101年北中南說明會 中華民國私立學校教職員自主投資運用實施計畫說明會 財團法人中華民國私立學校教職員 退休撫卹離職資遣儲金管理委員會 主辦單位 * * 民國102年1月起 你的退休金帳戶將可自主投資 制度面簡介 投資面簡介 羅秋華 宋炎本 主講人 * * 一、私校退撫儲金新制的沿革及簡介 (一) 沿革 (二) 什麼是私校自主投資選擇計畫？ (三) 私校退撫儲金新制的主要架構二、參照美國與香港退休金制度推出退撫儲金新制 (一) 美國401(k)簡介 (二) 香港強積金簡介 大綱：制度面簡介 * * 三、三種類型投資組合的投資內容與比較 (一) 投資內容 (二) 歷年績效比較  (三) 未來績效簡化試算參考 (四) 三種投資組合類型的比較四、私校自主投資選擇計畫投資的優缺點 (一) 選擇單純且擁有投資共同基金的好處 (二) 享受「平均成本法」的優勢 (三) 保守型組合至少保障二年期定存平均報酬率 (四) 單一作業平台，管理方便 (五) 缺點五、退休金需求試算及管理 (一) 建立正確的退休金投資理財觀念  (二) 計算退休理想需求 (三) 妥善管理你的退休金帳戶 (四) 除了本自主投資計畫之外，如果你還想要自行投資多賺一點…六、總結 大綱：投資面簡介 * * 制度面簡介 為什麼要有儲金新制？ 什麼是自主投資運用計畫？ 北區主講人 羅秋華 (CERTIFIED FINANCIAL PLANNER ?) 國際認證理財規劃顧問 證號：CFPI0800095 * * 第一層 公共年金 第二層 企業年金 第三層 商業保險/投資 台灣三層退休體系 我的退休金在哪裡? 1.勞保:老年給付 2.公保:養老給付 3.國民年金:老年給付 1.勞退舊制 2.勞退新制(94.7.1 ) 3.公務人員退撫基金 4.私校退撫基金81.8.1 5.私校退撫儲金新制99.1.1 1.民間養老 2.個人儲蓄理財 3.勞退新制(自願提繳) * * .tw/cal/oldpay.asp 公保:養老給付 * * (一)沿革 私立學校提撥經費 1.私立高中以上學校:學費3% 2.私立國中小學:約當雜費2.1% 一、私校退撫儲金新制的沿革及簡介 民國81.8.1 全國性私立學校教職員工退休撫卹基金 (私校退撫基金) 負責教職員工之退休、撫卹、資遣 確定給付制(恩給制) 全部由學校提撥，最終若有不足由國庫補足 財團法人中華民國私立學校 教職員工退休撫卹管理委員會 * * 這樣照顧下去，將會出現缺口…… (一)沿革 一、私校退撫儲金新制的沿革及簡介 傷腦筋呀 為了保障私立學校教職員退撫權益…… * * 私校退撫基金 (二) 什麼是私校自主投資運用計畫？ 一、私校退撫儲金新制的沿革及簡介 民國99.1.1 私校退撫儲金新制 負責教職員之退休、撫卹、離職、資遣 負責教職員工之退休、撫卹、資遣 * * 2.民國102年1月起開放自主投資選擇： 1.資金籌措方式:確定提撥制(本薪兩倍的12%) (二) 什麼是私校自主投資運用計畫？ 一、私校退撫儲金新制的沿革及簡介 出資者 確定給付制 確定提撥制 政府 最終若有不足由國庫補足 32.50% 學校 100% 32.50% 教職員 0% 35.00% 讓私立學校教職員自行選擇適合自己之投資組合 投資組合 收益 保守型 不得低於六大行庫二年期小額定期存款平均利率保證 穩健型 自負盈虧 積極型 自負盈虧 * * (三)私校退撫儲金新制的主要架構(全圖) 一、私校退撫儲金新制的沿革及簡介 * * (三)私校退撫儲金新制的主要架構(上半部圖) 一、私校退撫儲金新制的沿革及簡介 * * 一、私校退撫儲金新制的沿革及簡介 (三)私校退撫儲金新制的主要架構(下半部圖) * *  (一)美國401(k)簡介 401(k) 美國於1981年創立的一種延後課稅退休金帳 戶，鼓勵人民為退休做準備 雇主設立的確定提撥計劃。 依美國內地稅法(IRC)條文命名。 允許勞工自行提撥並可享緩課稅(pre-tax)之優惠，但是提 撥金額及孳息需於退休提領時課稅。 勞工可自行決定是否要參予提撥。 雇主並無義務為員工提撥任何金額到401(k)帳戶。 1.401(k) Plan的特性 二、參照美國與香港退休金 制度推出退撫儲金新制 相關規定明訂在國稅條例第401(k)條中，故 簡稱為401(k)計畫。 勞工的退休金投資必須自負盈虧，政府不保 證收益。 * *  (一)美國401(k)簡介 (1)自導式投資計畫 主要投資到各種不同風險等級