保险学双语9-102010下课件.ppt

第九章 保险公司经营管理 第一节 保险公司经营业务 第二节 保险费率 第三节 保险公司财务管理 第一节 保险公司经营业务  一、保险公司经营原则 保险经营是一种商品经营，它既有一般商品经 营的共性，又有保险商品经营的特性，因此，保险 经营原则也有一般性与特殊性之分。 （一）保险经营的一般原则 1、经济核算原则 经济核算是指利用价值形式，记录、计算、分 析和比较生产经营活动中的劳动耗费和劳动成果， 使公司以收抵支，并取得盈利。 保险公司的经济核算主要围绕保险成本核算、 保险资金核算、保险利润核算等内容展开，其核算 形式也分为公司全面经济核算和分险种单独核算两 种，核算方法有保险会计核算、保险统计核算和保 险业务核算三种。 2、随行就市原则 随行就市原则是市场观念的具体体现，它要求 商品生产者必须以市场需求为导向，根据不断变化 的市场行情，通过调整商品结构和价格水平以适应 市场需求的主动行为。 保险公司应根据市场需求的变化，及时改造或 淘汰老险种，不断开发新险种，以适销对路的险种 和优质的服务来赢得客户，提高市场占有率。保险 公司还应根据成本状况、市场需求、国家宏观经济 政策和竞争对手的价格水平等因素适当调整保险费 率水平，以提高自身竞争力。但是，保险费率的随 行就市底线不应低于纯费率，否则，“自杀性费率” 将对保险公司的偿付能力带来严重影响。 3、薄利多销原则 薄利多销是指商品生产者利用价格杠杆，针对 消费者价格选择心理，以扩大销售量，保证盈利为 目的的一种促销手段。 在薄利多销原则下，保险公司以适当的低价格 策略打开保险销路，扩大市场份额，有利于集中更 多的风险单位，使大数法则在保险经营中充分发挥 作用。 （二）保险经营的特殊原则 1、风险大量原则 风险大量原则是指保险人在可保风险的范围 内，根据自己的承保能力，争取承保尽可能多的风 险标的。 风险大量原则是保险经营的首要原则。因为： 第一，承保量大才能聚集雄厚的保险基金以履行经 济补偿职能；第二，承保量大才能使风险发生的实 际情形接近损失期望值，以确保保险经营的稳定 性；第三，扩大承保数量实现规模经营是保险公司 提高经营效益的一个重要途径。 2、风险选择原则 风险选择原则侧重于对保险业务的质量要求， 要求保险人充分认识、准确评价承保标的的风险种 类与风险程度以及保险金额的恰当与否，以决定是 否承保。 风险选择包括事前选择和事后选择两种。事前 选择主要是通过核保对被保险人和保险标的做出选 择，尽量选择同质风险的标的承保，使风险能从量 的方面进行测定，以实现风险的平均分散；事后选 择是对已经签订的保险合同做出淘汰型的选择，淘 汰那些超出可保风险条件或范围的保险标的。 3、风险分散原则 风险分散原则是指由多个保险人或被保险人共 同分担某一风险责任，使其承担的保险责任被控制 在可承受范围之内。 保险人分散风险控制责任的方法主要有： （1）规定一定的免赔额（率），与被保险人共 担风险。 （2）实行比例承保，与被保险人共担风险。 （3）实行共同保险，与其他保险人共担风险。 （4）安排再保险，与再保险人共担风险。 二、营销与承保 （一）保险营销 1、保险营销及其必要性　 保险营销是现代市场营销学在保险经营中的应 用，它是保险公司为了满足保险需求所进行的各种 活动，包括保险市场调查与预测、营销环境分析、 投保人行为研究、新险种开发、费率厘定、营销渠 道选择、保险产品推销以及售后服务等一系列活动。 保险营销不等于保险展业，展业只是营销的一 个组成部分，即推销过程。保险营销不仅是一种促 销活动，更是对保险市场的充分研究和统筹决策。 保险商品是一种避害商品，由于保险商品的复 杂性，使得人们对保险商品了解甚少，在没有强烈 的销售刺激