财务公司筹建可行性研究报告.docVIP

XX集团财务公司 可行性研究报告 ——企业集团基本情况，包括集团历史沿革、成员单位状况、组织架构和人员情况、基本财务状况和主要财务指标等。 ——企业集团所属产业及国家产业政策说明。 ——企业集团生产经营状况、行业地位、发展规划及核心主业在集团资产中所占比重等。 ——现金流量分析，即对企业集团过去2年的现金流量规模、特点、规律等进行分析，对未来的现金流量进行合理预测。 ——企业集团财务和资金管理经验。 ——设立财务公司的宗旨、作用、业务量预测及盈利模式。 =========================================================== 目录 企业集团与财务公司 企业集团的特征 企业集团的资金管理 财务公司 XX集团及其资金管理状况 XX集团背景介绍 XX集团 XX集团高管介绍 产业政策环境 XX集团的财务管理状况 XX集团的资金管理状况 XX集团未来发展规划 XX集团设立财务公司的必要性 XX集团设立财务公司的构想 XX集团设立财务公司的基础和目的 XX集团设立财务公司的总体框架 XX集团设立财务公司的业务量预测及盈利模式 结束语 企业集团与财务公司 企业集团的特征 企业集团是以一个实力雄厚的大型企业为核心，以产权为纽带将多个企业单位联结在一起、以母子公司为主体的、具有多层次结构的多法人经济联合体。 规范化的企业集团具备以下五个主要特征： 企业集团以产权联结为主要纽带，以母子公司为主体。这是企业集团的基本特征。 企业集团必须有一个能起主导作用的核心企业，也称集团公司或母公司。在企业集团内部，母公司依据产权关系，统一行使出资者的所有权职能，负责实施投资决策、资源配置等重要职能，有明确的通过企业集团来实现的市场目标、整体发展战略和发展规划。 企业集团的母公司、子公司和其他成员企业均具有独立法人资格，为法人企业，并依法享有民事权利和承担民事义务。企业集团不是法律主体。 企业集团具有金字塔式垂直控制的、分层次的组织结构。按产权联结关系及投资、持股比例分为：母公司、全资子公司、控股子公司、参股公司和无产权关系的协作企业。 母公司是资产、资本和技术力量雄厚的大型企业，拥有一定数量的子公司。集团母公司追求的是双重目标，即市场目标和盈利目标。同时，母公司有统一的规划和战略。既要求子公司和成员公司为实现企业集团的整体战略目标和经营效益不能各行其是，又要充分发挥各自独立经营的积极性。母子公司控制与被控制的关系是其产权关系的具体体现。母公司对外代表企业集团，其他各成员公司未经母公司许可则不能代表企业集团。 除以上五个主要特征外，企业集团往往还有业务结构复杂、地域分布广等特点。 在经济日益全球化、市场竞争日趋激烈的情况下，大型企业集团在资金、技术、管理等诸多方面较中小型企业拥有明显的优势。在未来的经济格局中，大型企业集团将是我国参与全球竞争和扩大国家影响力的主力军。 企业集团的资金管理 企业集团的资金管理目标 作为出资者财务控制的重要手段，企业集团资金集中管理的核心目标仍然是形成对成员企业的财务激励与约束、保障母公司投入资金的保全与增值。然而企业集团的多元化战略带来的特殊性又决定了资金集中管理的具体目标必然存在新的内容： 建立资金链条，强化集团凝聚力； 提高外部资金运作效率，为集团战略调整提供资金支持； 强化资金调配管理，支持外部资金运作； 企业集团的外部资金运作需要在集团与银行等金融机构之间建立良好的业务合作关系。集团资金调配管理效率的高低将直接影响集团外部资金运作的效率。 加强资金监控功能，确保资金安全及流动性。 企业集团的资金管理功能定位 资金管理功能定位是实现资金集中管理目标的手段。在资金管理目标的指导下，企业集团资金管理的功能定位如下： 结算管理 成员企业间业务结构的横向协作关系和高度的独立性使得外部结算成为结算管理的重点。 筹资管理 从我国金融市场和企业实际运作情况来看，债务筹资仍然是企业集团平衡资金供求的重要途径。为了适应集团分权化的资金管理体制和获得筹资管理的规模经济效应，企业集团筹资管理应该采取统一管理筹资执行权和有限度的下放成员企业筹资决策权的管理政策。 配置管理 由于企业集团资金管理体制的分权化，成员企业对母公司资金配置功能的依赖性明显降低，母公司资金配置管理主要集中在以下两个方面。一是配合集团的多元化战略，为母公司实施产业结构调整、培育核心优势产业提供资金调配服务；二是利用资金信息优势，为成员企业的暂时性资金短缺提供资金拆借服务，帮助他们获得其他成员企业的富余资金使用权。只有当拆借失败时，母公司才会通过信贷方式为这些企业提供短期资金支持。 资金信息管 资金管理体制的分权化和资金调配管理对资金信息管理提出了更高的要求。这主要表现在提供资金信息的准