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财务监管履职总结 按照集团公司领导要求和财务部的工作安排，现将本人工作情况予以汇报： 一、2007年主要履职情况 我自2004年2月调入XXXX厂，今年是我在分厂第四个年头。初到XXXX厂，正赶上国资委清产核资工作，虽然工作量巨大，却也使我迅速对分厂财务状况有所了解。之后，在财务室全体人员相互帮助下，相继出台分厂财务岗位制度、财务管理制度、财务人员工作质量考核、财务管理监督细则、财务可行性建议等各项制度，从资金管理、往来款项管理、存货管理、发票管理、工资管理、固定资产管理、废品损失管理等几大方面对分厂资产管理予以制度化。现将2007年预算执行情况及经营指标完成情况予以总结。 （一）2007年预算执行情况及经营指标完成情况： 项目 2007年预算（万元） 2007年实际（万元） 完成% 营业总收入 1500 2561 171% 净利润 10 12 120% 其中：上缴利润 6 6 100% 上缴管理费 40 40 100% （二）2007年决算及2008年预算的编制情况： 1、2007年决算编制的有关情况： 财务决算是一项涉及到资产清查、债权债务清理等综合性工作。根据国资委和财务部对2007年财务决算工作的要求，为全面做好2007年度的财务决算工作，真实反映企业的财务状况和经营成果，我组织人员认真清查各项财产物资，对存货、固定资产等进行现场盘点，并将清查结果登记造册，对三年以上存货及时查清，并在决算说明中予以逐笔注释，以确保账、物、卡三相符，防止国有资产的损失和浪费。同时，认真核对资金，及时上缴总厂各项费用，认真做好往来款项清理工作，对欠款尤其是总厂借款及时进行追收，并下达催收单，及时与对方单位进行询证。加强各项资产减值及资产损失管理，严格按照规定程序做好减值准备的计提、冲销工作。 2、2008年预算编制工作 项目 2008年预算 2007年实际 增减额 营业总收入 1775 1500 275 净利润 16 16 0 其中：上缴利润 9.6 9.6 0 上缴管理费 40 40 0 上述指标主要按2007年预算完成任务递增15%下达,从2008年1-4月的经营情况来看,基本能够按要求完成总厂下达的指标。 （三）往来款项清理、清收工作 根据集团公司财务管理部要求，在全体财务人员共同努力下，分厂往来款项清理工作有了一定成果，以下是长期挂账情况： 1、应收账款 a账龄2-3年的是天津XXX公司，金额为20612元；经办人于XX。 b应收账款账龄3-4年的是秦皇岛XX公司，金额为3759.74元。经办人高XX。 2、其他应收款 账龄五年以上年末其他应收款-XX公安处，欠我单位10000元未计提坏账准备，是由于均属总厂，归属关联方，不允许计提减值准备。清产核资时曾经与事务所协商拟处理该笔业务，但由于公安处属于总厂关联方，不允许核销。 3、应付账款 a.2003年XXX公司,金额为78179.50元,与对方长期无联络,已超过讼诉时效。 b.2004年应付总厂办公用品1502.30元,经办人刘XX已退休,总厂无挂账. C.2002年应付西安XX厂13000元,与对方长期无联络,已超过讼诉时效. d.2004年应付华新2095.50元,经办人XX, 与对方长期无联络,已超过讼诉时效. 4、预收账款 三年以上预收账款1笔，金额为425.10元，为1997年分家时总厂下转应收账款差额，2003年清产核资时查账时发现。 5、其他应付款 三年以上其他应付款3笔,共计12369.20元： Ⅰ1997年收XX厂货款629.20元，对方未挂账。 Ⅱ1998年6月收总厂集资款转入2000元。 Ⅲ2001年9月XX经办押金9740元，该业务一直有往来。 二、2008年工作中存在的主要问题 2008年4月，我正式调到XXXX担任财务监管工作。来到XXX个月，初步对该单位有些了解，我个人感觉有以下问题： 1、基础管理不够健全，凭证填写不全，无审核。 2、大额付款无法律部门审核。 3、成本核算一直按约当产量分配，没有合理依据。 4、往来款项长期挂账较多，尤其与压力容器往来借款。预收账款挂账时间较长，无纳税调整。 5、汽油发票很多是普通发票，非增值税发票。 6、房租无协议，无法计提。 7、XXX固定资产账上有房屋，却未计提房产税、土地税，不知是否由总厂代缴。（疑） 以上是本人工作总结，在今后的工作中仍有不足之处，恳请领导及时予以指正，以便把本职工作做的更好。 2008年5月12日 压力成型厂主要 往来款项清理清收情况总结 项目 07.8.31止余额 07年底预计处理数 07年底收回数 清理占预计处理数% 应收账款 110078