事后工作流程12.6讲述.doc

关于印发《黑河农村商业银行 事后监督集中作业工作流程》的通知 经营中心、各子公司、直属支行： 现将《黑河农村商业银行事后监督集中作业工作流程》印发给你们，望组织员工认真学习并遵照执行，各公司参照制定本公司工作流程并组织实施。 附件：黑河农村商业银行事后监督集中作业工作流程 二〇一五年十二月六日 附件： 黑河农村商业银行 事后监督集中作业工作流程 为强化黑河农村商业银行内部控制，提高工作质量，防范业务操作风险，规范监督行为，根据《黑河农商银行集中事后监督中心管理办法》及相关制度规定，制定本流程。 准备阶段 网点准备 城区支行（含中心库每日接送款箱的机构）： 1、一级勾挑。营业终了，柜员对当日传票与打印的流水进行勾挑核实传票数量、交易种类、金额等并签字确认，并自行审核查漏补缺，按传票装订顺序整理排序，并在传票右下角按传票顺序进行连续编号。柜员整理后的传票应于当日交网点事后监督员，并办理传票交接手续。分理处业务传票整理完毕后双人送交至管辖行，与相关人员办理交接手续。 2、二级勾挑。次日，营业机构指定接收来账柜员将接收的上日来账凭证交事后监督员，负责管理借据人员将已清零借据交事后监督员，放入上日传票中。事后监督员将上日柜员业务传票与柜员系统内及纸质流水、来往帐清单进行二次勾对，核实业务的完整性并签字确认；参照《事后监督审核要点》（附件1）对机构全部业务交易及凭证进行合规性审核，对发现的业务差错应下发《差错更正反馈通知单》（附件2），并提出整改意见督促柜员及时整改。 3、传票封包。会计主管与事后监督员（或其他柜员）双人在监控下将上日经二次勾挑审核后的业务传票、流水、来往帐清单、《差错更正反馈通知单》（复印件）等资料装入专用箱包，填写一式两联《传票交接单》（城区支行）（附件3），第一联专夹保管，第二联随传票装入箱包，及时插入封签卡进行封包（封签视同重空管理）。会计主管不在岗情况下由被授权人代为履行职责。已封存箱包由事后监督岗入金柜或档案柜妥善保管。 传票交接 1、接收。第三日营业前，携款员在交送营业款箱时，与网点事后监督员（或指定人员）办理“传票箱包”接交手续，携款员认真检查箱包、锁具封签的完整性，如无异常双方在《箱包交接登记簿》签字确认。 2、查验。携款员将传票箱包送至事后监督中心办公处，事后监督中心主任及一名事后监督员（至少两人）在监控下接收清点箱包数量，查验箱包、锁具、封签完好性，如无异常，与携款员双方同时在《箱包交接登记簿》签字确认；如发现异常的，需与携款员做一步认证，如有必要的，在双人见证下可开启箱包查验传票是否缺失。 3、核对。事后监督员中心主任负责按照作业分工将箱包交相应事后监督员。事后监督员开启箱包后，首先将《传票交接单》（城区支行）（第二联）与实际传票数量进行核对： （1）如果正确，在单据上签字确认，签字后的《传票交接单》专夹保管按年装订； （2）如不正确，事后监督员直接与网点二级勾挑人员进行电话沟通核实后，网点只将差错柜员的交接内容补制《传票交接单》（城区支行），第一联营业机构专夹保管，第二联先以扫描件的形式及时传至事后监督中心，原始单据随下一次箱包传递中心补制的单据。后补制单据均作为原单据的附件保管。同时，在原《传票交接单》相关栏次内备注差错及更正情况。 乡镇支行（含与中心库直接办理现金调缴的机构）： 网点准备： 传票勾挑与审核。乡镇网点一、二级勾挑参照城区支行相关流程处理。 传票装订。事后监督岗将经二次勾挑审核整理后的传票直接装订成册妥善保管，登记《档案保管登记簿》。 传票交接 乡镇营业机构业务传票随调缴款保卫车辆上缴集中事后监督中心。如长期（一个月以上）未发生现金调缴业务的，向安全保卫部申请专车押送。 调缴款日，会计主管或指定专人将应上交的装订成册的业务传票清点后填写一式两联《传票交接单》（乡镇支行）（附件4），其中一联专夹保管，另一联随传票放入传票交接箱包内，传票视同现金管理需双人复核清点后无误后方可进行封包。营业机构需在《档案保管登记簿》中注明上交日期及时间，以备查考。 会计主管或指定专人将已封存箱包与携款员办理交接手续，填写箱包交接登记簿。 事后监督人员接收乡镇网点的传票箱包程序与城区支行相同，同时需查验网点传票是否与上次交接日期衔接，对于较长时间（10天以上）未上缴业务传票的营业机构，应与运营管理部核实是否存在现金调缴而未上缴传票现象。 外埠支行（通过第三方实现调缴现金的机构）： 传票交接。柜员当日传票经一级勾挑后