本部重要业务标准作业流程表-国立空中大学.doc

一、前言 本室依據會計法、預算法等相關會計法令辦理全校歲計、會計兼辦統計等業務年創校實施公務預算，自年實施校務基金預算法第四條規定之特種基金作業基金，編製附屬單位預算。另年月日華總一義字第令修正國立大學校務基金設置條例第十條「校務基金有關年度預算編製及執行、決算編造，應依預算法、會計法、決算法、審計法及相關法令規定辦理。但捐贈收入、場地設備管理收入、推廣教育收入、建教合作收入及第七條之一投資取得之有關收益不在此限，惟應由各校自行訂定收支管理辦法，並受教育部之監督」 職稱 會計主任 專員 組員 合計 備註 職務列等 薦任第九職等或簡任第十職等 薦任第七-八職等 委任第五職等或薦任第六-七職等 89 1 1 銓敘部89年4月20日89特二字第1885506號函核定 90 1 1 銓敘部90年1月31日90銓二字第1986447號函核定 85 1 1 85年4月12日85台中審二字第1288276號函核定 86 1 1 86年5月29日86台審二字第1465898號函核定 備註：本室尚有校缺組員一名協助會計業務 三、人員及工作職掌 國立空中大學會計室工作職掌(99年起) 職稱 姓名 工作職掌 代理人 組長 郭雅芬 1.依照本室分層負責之規定複核本室文稿、請購及核銷。 2.100萬元以上財物採購案之監辦作業。 3.校務會議等有關本室工作報告及提案之撰擬。 4.應付(收)款項、預付(收)款項、暫付(收)及待結轉帳項等科目稽催清結。 5.各類會計憑證、帳簿報表及電腦檔案之管理及保管。 6.各類收據之印製、管控作業及銷號核對之查核。 7.健全財務秩序與強化內部控制實施方案報送及出納會計事務查核執行結果簽報作業。 8.會計室經費預控審核、簽撥核銷、編製傳票。 9.兼辦統計及主計人事業務。 10.什項公文及臨時交辦事項。 第一代理人 專員 第二代理人 組員(一) 專員 預算 資本門 5131 洪秀婉 概、預算及收支估計表之編報。 年度預算之校內分配作業。 媒體處經費預控審核、簽撥核銷、編製傳票及成本分析。 電算中心經費預控審核、簽撥核銷、編製傳票及成本分析。 圖書館經費預控審核、簽撥核銷、編製傳票及成本分析。 各單位資本門預算(含資本門補助款)之預控審核、簽撥核銷及編製傳票。 年度預算保留彙編事宜。 會計處通報資料登錄、管制及歸檔。 什項公文及其他交辦事項。 第一代理人 組員(一) 第二代理人 組員(二) 組員(一) 學雜費收入 5131 人事室 柯淑珍 輔導處經費之預控審核、簽撥核銷、編製傳票及成本分析。 教務處經費預控審核、簽撥核銷、編製傳票及成本分析。 學雜費、報名費收入之審核、編製收入傳票及收據銷號勾稽。 13中心每月工本費之審核、編製收入傳票及收據銷號勾稽。 人事室經費預控審核、簽撥核銷、編製傳票及成本分析。 研究處研究計畫經費預控審核、簽撥核銷、編製傳票及成本分析。 什項公文及其他交辦事項。 第一代理人 組員(二) 第二代理人 專員 組員(二) 月報 出版中心 51A1(秘) 代收款 定存 王禹晴 編製會計月報、半年結算報告及年度決算報告，並傳輸至行政院主計處教育部及財務公告事宜。 出版中心教材收入及經費之預控審核、簽撥核銷、編製傳票及成本分析。 秘書處經費預控審核、簽撥核銷、編製傳票及成本分析。 代收款經費之預控審核、簽撥核銷、編製傳票及成本分析，核銷憑證影印及彙整裝冊。 校務基金定存、解約轉存會簽及利息收入金額查核勾稽及傳票編製。 每月函請教育部核撥補助款作業。 出納組每日編製之現金結存日報表，並於月底與其銀行調節表對帳。 電子支付案核銷之傳票編製。 會計系統檔案備份、更新及維護作業。 什項公文及其他交辦事項。 第一代理人 組員(一) 第二代理人 專員 專案助理 (一) 學系、中心經常費 公文 憑證管理 王淑敏 13中心每月經常費之預控審核、簽撥核銷、成本分析及編製收支傳票、明細表及彙總表。 各學系經費預控審核、簽撥核銷及編製傳票。 每日傳票之檢查、登記及收據銷號勾稽，將憑證送至校長室蓋章後再送出納組付款及出納組傳票送回之日期登打。 協助管理會計憑證—憑證檢查(含歸還之憑證)完整後，裝編成冊及裝箱等作業。 列印會計帳簿(總帳、明細帳等)。 負責會計室公文收發、來文副本整理裝冊及檔案管理。 協助調閱傳票、憑證與各類公文、外來文之調閱、查詢。 臨時交辦事項。 第一代理人 專助(二) 第二代理人 專助(三) 專案助理(二) 建教計畫(全) 張淑華 國科會及其他建教合作計畫經費之預控審核、簽撥核銷、編製傳票及成本分析，核銷憑證影印及彙整裝冊。 社大經費之預控審核、簽撥核銷、編製傳票及成本分析，核銷憑證之影印及彙整裝冊。 育成中心經費之預控審核、簽撥核