深圳天马微电子股份有限公司内部控制审核报告(doc 14页).docVIP

深圳天马微电子股份有限公司 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 电话：0755 中国深圳市东门南路2006号宝丰大厦五楼 传真：0755 关于深圳天马微电子股份有限公司 深鹏所股专字[2008]220号 深圳天马微电子股份有限公司深圳天马微电子股份有限公司2007年度内部控制自我评价报告 我们的审核是依据中国注册会计师协会发布的《内部控制审核指导意见》进行的。在审核过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 经审核，我们未发现2007年度贵公司在法人治理结构、内部控制制度建设、对子公司的控制、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等内部控制《上市公司内部控制指引》深圳天马微电子股份有限公司2007年度内部控制自我评价报告 中国注册会计师 中国 ( 深圳 2008年4月9日 李 萍 中国注册会计师 蔡繁荣  深圳天马微电子股份有限公司 电话：0755 深圳市深南中路中航苑航都大厦22层 传真：0755 深圳天马微电子股份有限公司 2007年度内部控制自我评价报告根据深圳证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2007年年度报告工作的通知》（深圳上[2007]206号）的规范要求及公司自身具体情况，对公司的法人治理结构、内部控制制度建设、对子公司的控制、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等内部控制进行了自查。 公司于2008年4月9日召开的第五届董事会第五次会议，审议并通过了公司内部控制自我评价报告。一、内部控制情况综述（一）公司内部控制组织架构 按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的要求公司逐步建立健全了符合公司实际的组织制度和法人治理结构： 股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。公司董事会9名董事中独立董事3名。独立董事在完善公司治理中积极发挥作用。董事会设立了战略委员会、审核委员会、提名和薪酬委员会。审核委员会、提名和薪酬委员会各由包含三名独立董事的五名委员组成，并由独立董事担任委员主席。总经理由董事长提名、董事会任命，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营管理活动。公司设立审计监察部，由审核委员会领导独立开展工作，审计监察负责人由董事会任免。公司内部由营销、采购、质量、运营、人力资源、财务、制造、研发八大中心和总经理办公室、战略管理办公室组成。 （二）公司内部控制制度建设 公司全面推行制度化规范管理，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规及中国证监会、深圳证券交易所的相关规定，在《公司章程》的框架下，建立了完善的内部控制制度，并经股东大会或董事会审议通过后实行。主要内部控制制度有： 1、股东大会议事规则。为保证公司股东大会的正常秩序和决议的合法性，提高股东大会议事效率，维护全体股东的合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《上市公司股东大会规则》、《上市公司治理准则》及公司章程的有关规定，制定了公司股东大会议事规则。公司股东大会议事规则共七章七十九条，对股东大会的性质和职权、召集、提案与通知、召开、审议与表决、决议等作了明确的规定，保证了股东的权利。 2、董事会议事规则。按照建立现代企业制度的要求，为明确公司董事会的职责权限，进一步规范董事会的议事方式和决策程序，促使董事和董事会有效地履行其职责，提高董事会规范运作和科学决策水平，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和公司章程，制定了公司董事会议事规则。公司董事会议规则对公司董事会的性质、职权、董事、独立董事、董事会秘书以及董事长的产生和任职资格、职权、董事会组织机构、董事会工作程序等作了明确的规定保证了公司董事会的规范运作。 3、监事会议事规则。为进一步规范公司监事会的议事方式和表决程序，促使监事和监事会有效地履行监督职责，完善公司法人治理结构，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和公司章程等有关规定，制定了公司监事会议事规则。公司监事会议事规则对监事会的性质、职权、召集、议事及表决等作了详尽的规定，保证了公司的规范运行，股东、公司及员工的利益不受侵