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PAGE  防止清洗黑钱活动指引 补充文件 金融管理专员根据《银行业条例》 第7(3) 条发出的指引 目录 页数 第1节 引言 1 第2节 客户接纳政策 2 第3节 客户查证 3 第4节 公司客户 5 第5节 信托及代名人户口 6 第6节 倚赖中介人查证客户身分 7 第7节 客户户口 9 第8节 非直接会面客户 10 第9节 汇款 11 第10节 政界人士 12 第11节 代理银行 14 第12节 现有户口 15 第13节 持续监察 16 第14节 不合作国家及地区 17 第15节 恐怖分子筹资活动 18 第16节 风险管理 21 附件 业务中介人证明书 23  阐释备注 25 PAGE 3 1. 引言 1.1 现行的《防止清洗黑钱活动指引》(指引)是金管局在1997年发出，并于2000年予以修订，主要是把《2000年有组织及严重罪行（修订）条例》的规定???入指引内。 1.2 其后这个范畴有多项重要发展，需要把防止清洗黑钱活动的标准提高。这些发展包括巴塞尔银行监管委员会在2001年10月发出一份《银行仔细查证客户身分》的文件，以及打击清洗黑钱财务行动特别组织（特别组织）在2003年6月发出经修订的40项建议。此外，「九一一」事件将打击清洗黑钱活动的范畴扩阔至包括打击恐怖分子的筹资活动。 1.3 鉴于这些发展及国际组织的有关推动措施，金管局认为有必要修订这方面的监管要求。金管局认为暂时适宜以补充文件来反映有关修订，以待金管局修订指引，纳入自2000年以来的所有变动，并使指引与其他金融监管机构的规定更趋一致。 1.4 本补充文件的内容主要反映上述巴塞尔委员会的文件所建议的监管标准，同时亦包含特别组织经修订的40项建议的有关规定。此外，本补充文件亦载有金管局自2000年发出的其他有关建议。关于恐怖分子筹资活动，及香港最近颁布的反恐法例的建议亦包括在内。 除非另有说明，本补充文件中的规定应与指引中的相关内容 （2000年12月版载于金管局的网页.hk/hkma/chi/guide/index.htm）以及随附的阐释备注（备注）一并阅读或解释。 1.6 一般而言，本补充文件的规定适用于新客户，不过文义指明有关规定亦适用于现有客户的情况则除外。 1.7 如属在香港注册的认可机构，本补充文件的规定亦适用于其境外分行或附属公司[备注1]。若当地的规定与本补充文件的规定有所不同，有关的境外业务单位应在当地法律许可的范畴内采用较高的标准。若境外分行或附属公司未能遵行其集团标准，有关认可机构应知会金管局。 1.8 本经修订的补充文件将于2007年1月2日生效并取代在2004年6月25日发出的板本。 2. 客户接纳政策 2.1 本节是新的部分，指引目前并未载有有关规定。 2.2 认可机构应制定客户接纳政策及程序，以识别清洗黑钱风险较高的客户类型（见备注「一般指引」部分内的风险为本方法）。认可机构应对高风险客户采取更为详尽的客户查证程序。此外，认可机构亦应定有清晰的内部指引，说明需要哪一级的管理层的批准才可与该类客户建立业务关系。 2.3 认可机构在判断某位客户或某类型客户的风险状况时，应考虑以下因素： (a) 客户的出身（例如出生地[备注2]或居住地）、客户业务的所在地、客户的交易对手及业务伙伴的所在地，以及客户是否在其他方面与特别组织指定的不合作国家及地区（见下文第14节）或据认可机构所知并没有制定适当的防止清洗黑钱活动标准或客户查证程序的地区有关连[备注3]； (b) 客户的背景或概况，例如客户是政界人士或与政界人士有关连（见下文第10节及备注34），或属于富有人士而其存入户口的资金来源（初时及其后）并不清晰； (c) 客户业务的性质，特别是面对较高清洗黑钱风险的行业，例如货币兑换商或赌场等处理大量现金的行业； (d) 如属公司客户，其所有权结构是否过度复杂而又没有充分理由；及 (e) 反映客户属风险较高类型的任何其他资料（例如客户遭另一家机构拒绝与其建立银行业务关系的资料）。 2.4 在接纳客户后，若其户口活动模式与认可机构对该客户的认识并不相符，认可机构便应考虑把有关客户重新归类为高风险类型。 3. 客户查证 3.1 本节加强指引第5.1及5.2段的规定。 3.2 客户查证程序应包含以下各项： (a) 识别直接客户，即要知道有关个人或法律实体的身分； (b) 透过可靠及独立来源所得的文件、数据或资料核实客户身分[备注4]； (c) 识别实益拥有权及控制权，即确定最终拥有或控制直接客户的个人及／或代表其进行交易的人士； (d) 核实客户的实益拥有人及／或代表其进行交易的人士的身分，并与(c)项所提供的资料对证；及 (e) 持续进行查证及审察，即在维持业务关系期间内持续审察所进行