关键绩效指标（KPI）库1.0km.docVIP

PAGE 4 PAGE 23 广船国际关键绩效指标库 （V1 . 0） 2004 . 8 财务类指标（Finance） 指标编号指标名称计算公式/评价要素数据来源F-1利润总额完成率实际利润完成额/预算利润指标财务中心F-2销售毛利率完成率实际毛利完成额/预算毛利指标财务中心F-3费用预算控制率实际费用发生额/预算费用额财务中心F-4单船目标成本控制率实际成本发生额/目标成本财务中心F-5部门内费用预算控制率实际费用发生额/预算费用额财务中心F-6公司人工费总额控制率实际发生人工费/人工费预算财务中心F-7系列船人工成本比率变动率（同系列上一艘船人工成本－同系列后续船人工成本）/同系列上一艘船人工成本???务中心F-8培训费用预算控制率培训费用发生额/培训费用预算财务中心F-9各部门工资总额控制率各部门工资实际支付总额/年初预算财务中心F-10动能中心利润完成率实际利润/预算利润财务中心F-11大型项目目标成本控制率实际发生成本/预算成本财务中心F-12固定资产维修成本控制率实际发生成本/预算成本财务中心F-13动能中心利润完成率利润完成额/年初目标财务中心F-14综合资金成本筹资费用/资金使用额财务中心F-15公