第四章保险理财产品选编.ppt

保险产品理财;近年来意外事故总览;正视意外风险;正视疾病风险;正视养老问题;解决问题的办法;保险的功用;保险的词汇;保险的分类;商业保险和社会保险的区别;对象和作用不同 商业保险以个人为对象 社会保险以劳动者本身为对象 商业保险是一种经济补偿 社会保险是丧失劳动后的物质帮助 对等关系不同 商业保险多投多保的等价交换关系 社会保险强调劳动者必须履行社会贡献的义务，换取对等的保障 保障水平和立法范畴不同 商业保险以投保的保费为标准，看重偿还 属于经济立法 社会保险以保障劳动者基本生活需要为标准 看重保障 属于劳动立法 管理制度不同 商业保险属于金融体制 社会保险属于行政体制;社会保险的种类;一、基本养老保险 目的是以社会保险为手段来保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源。 同时被保险人只有满足以下两个条件，即：达到国家规定的退休条件已办理相关手续。 按规定缴纳基本养老保险费累计缴费年限满15年的，经劳动保障行政部门核准后的次月起，方可按月领取基本养老金等。 当劳动者退休后支付退休金，以保证其基本生活需要的社会保障制度，它是社会保障制度的最重要内容之一。 ;一、基本养老保险;2.申请条件 职工按月领取基本养老金必须具备三个条件： 1. 达到法定退休年龄，并已办理退休手续； 2. 所在单位和个人依法参加养老保险并履行了养老保险缴费义务； 3. 个人缴费至少满15年(过渡期内缴费年限包括视同缴费年限)。如今，中国的企业职工法定退休年龄为：男职工60岁;从事管理和科研工作的女职工55岁;从事生产和工勤辅助工作的女职工50岁，自由职业者、个体工商户女年满55周岁。; 3.余额继承 基本养老保险缴费不足15年人员的待遇，并明确基本养老保险个人账户余额可以继承。 草案规定，参加职工基本养老保险的人员，达到法定退休年龄时累计缴费不足15年的，可以延长缴费至满15年。社会保险法实施前参保、延长缴费5年后仍不足15年的，可以一次性补缴至满15年。 对于未继续缴费或者延长缴费后累计缴费年限仍不足15年的人员，可以申请转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险，享受相应的养老保险待遇。对于不愿意延长缴费至满15年，也不愿意转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险的，可以申请将其个人账户储存额一次性支付给本人。 参加职工基本养老保险的个人，在达到法定退休年龄前离境定居的，其个人账户予以保留;达到法定退休年龄的，按照国家规定享受相应的养老保险待遇。同时，明确参加职工基本养老保险的个人死亡的，个人账户中的余额可以全部继承。;二、基本医疗保险;1.个人如何缴纳基本医疗保险费呢？ 根据国家医疗保险政策规定，个人按本人工资收入的2%缴纳基本医疗保险费，并将根据经济发展情况适当调高个人缴费比例。个人应缴纳的医疗保险费一般不需个人到社会保险经办机构去缴纳，而是由单位从工资中代扣代缴。但是城镇个体劳动者的保险费要由本人缴纳。 ;2.账户处理 职工个人医疗保险帐户的本金和利息均归职工个人所有，可以结转使用和继承。因此，参加基本医疗保险的职工死亡后，其个人医疗帐户仍有余额的，可作为遗产，由其亲属按《继承法》规定实施继承。;3.费用报销 企业职工因患病来不及到定点医疗机构就医治疗时能否报销医疗费用？ 根据劳动保障部等部门规定，参保人员应在选定的定点医疗机构就医，并可自主决定在定点医疗机构购药或持处方到定点零售药店购药。除急诊和急救外，参保人员在非选定的定点医疗机构就医发生的费用，不得由基本医疗保险基金支付。因此， 职工如患急病确实来不及到选定的医院医治，自己到附近的医院诊治，持有医院急诊证明，其医药费用，可由基本医疗保险基金按规定支付。;三、工伤保险;1.参保范围 凡在我省境内的各类企业的职工、有雇工的个体工商户（以下称用人单位）应当依照工伤保险条例决定参加工伤保险。 2.缴费比例 由于行业不同，工伤保险的缴费肯定不一样，带着该问题，我们首先了解针对工伤风险程度，对行业的划分为三类，其工伤保险缴费费率及类别划分详情如下： 一类为风险较小行业（用人单位职工工资总额0.5%）例如：证券业，银行业，保险业等等。 二类为中等风险行业（用人单位职工工资总额1.0%）例如：房地产业，环境管理业，娱乐业，农副食品加工业等等。 三类为风险较大行业（用人单位职工工资总额2.0%）例如：炼焦及核心燃料加工业，石油加工，化学原料及化学制品制造业等等。 ;四、生育保险; 1.参保人群 凡是与用人单位建