用友U8报表生成错误的原因分析及对策.docVIP

PAGE  PAGE 6 用友U8报表生成错误的原因分析及对策 　　[摘 要]用友U8财务软件是当前我国运用最为广泛的财务管理软件，随着越来越多用户的使用，更多的问题和疑惑逐渐显露出来。本文着重从用友U8报表生成错误的原因进行分析，找出软件自身存在的缺陷和不足，同时提出有效的解决对策。 　　[关键词]用友U8软件；报表；期末处理 　　doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2016.18.024 　　[中图分类号]TP319；F232 [文献标识码]A [文章编号]1673-0194（2016）18-00-02 　　任何报表模板都具备生成会计报表的基本功能，这也是任何一款会计软件最基本的要求，但在实践中，要实现这一功能并不简单，不可能一蹴而就。用友U8软件的设计是以方便用户为主要目的，它在“UFO报表”中事先设置和提供了一些基本的模板，用户在使用和调用时只要根据具体要求稍作修改和调整就可拿来为自己所用???生成所需要的会计报表。“从实际操作上来说，报表模板的设置是软件设计者立足于一般会计理论和会计准则的基础上生成的，这就决定了报表模板不可能满足用户的实际所有需求以及和实际的套账信息保持一致。”因此，用户在套用报表模板时往往要根据实际报表要求进行相应的修改。报表生成错误的的原因有许多，但是对于错误的修正主要是通过修改报表模板单元公式。但是对于报表生成错误的分析要从其最根本的原因入手，找出其错误的根源，也就是要从它的期末处理设置、操作上着手。 　　1 用友U8期末处理对报表生成的影响 　　在分析用友U8报表生成错误和对策时，首先要了解什么是期末处理。“所谓期末处理是指要对当期发生的所有财务、业务往来做好最终入账登记，这是每月必要的、也是特定的工作，具体包括期末转账、对账、结账等，并且这些业务之间都存在一定的规律。”各业务都有自己系统、固定的业务处理程序：用户先进行转账自定义、接着操作转账生成。如果后面的各期转账类型、参数没有发生任何变动，只需要直接执行转账凭证生成即可。如果某些数据、单元公式发生了变化，用户就要根据实际对事先转账定义进行修改，使之符合要求，最后执行转账任务。友U8财务软件以会计理论和会计准则为基础，具备自定义转账、对应结转、销售成本结转、汇兑损益结转和期间费用结转等六大转账功能。运用最广泛、功能涉及齐全的是自定义转账。这一转账功能可以实现工资费用分配结转、制造费用分摊结转、增值税计算结转，同时部门核算和项目核算等也可以采用。对应结转适用的条件比较严格，首先它要求业务项目之间存在某种固定结转关系，其次是业务项目之间的结构要一致，最后只能在期末余额结转操作中使用。其他各项功能都是一种专项业务结转，它们的执行关系损益类账户的平衡，直接影响损益结果计算的正确性。 　　“报表编制的正确性是建立在财务登记的明确、完整的基础上，期末处理设置是用友U8财务软件中的一项重要环节，它设置的好坏、执行的质量对总账的影响是直接的，进而会对整个报表数据的正确性产生影响。” 　　2 报表生成错误的原因分析及对策 　　在一般情况下，期末转账处理是在用户完成日常账务处理之后再进行的，并且用户在进行期末转账结算要遵循一定的先后顺序，大体上是按照总账业务程序进行。在报表生成的操作中，用户要根据业务的各项具体项目预设好期末转账中的各类转账项目定义，然后按照设置好的程序执行转账生成，最后根据生成的凭证结果完成审核和登记等任务。在这一系列工作结束后，用户就要开始期末的对账、结账工作。值得注意的是：用户在进行对账工作时，报表系统会在报告表窗口显示对账、结账的详细信息。当期财务工作的顺利落幕需要保证对账、结账工作都能顺利通过。总账系统结账后，还要进行最后一步操作就是生成会计报表，这时用户要登录UFO报表系统，可以采用自定义报表，也可以采用报表模板生成最终财务报表。在生成报表的过程中，可能会出现错误或者报表根本无法生成的情况，此时需要用户对错误进行仔细检查、修改。金额数据出现错误是用友U8生成报表错误的主要原因，这主要表现为利润累计金额数据错误以及资产总额和负债加所有者权益总和不平衡等。本文对报表生成错误原因分析主要是根据用友U8中的总账系统、报表系统设置处理程序考虑，这可以从两个角度出发：一是报表系统中报表模板单元公式的自身问题；二是总账系统中总账处理错误的外部问题。 　　另外，对于报表系统自身的设置问题，比如：无法生成报表、报表出现空白页等，这主要是由于用户自身粗心大意，忘记设置关键词或者设置的关键词值，让即将生成的报表套账信息与其不相匹配，最终导致错误的出现。针对报表数据有错误但总账系统已经结账的情况，用户要根据筛查功能去寻找错误。在核对的过程中可以开通总账系统账户查询，如果结账后的项目余额表三个