职业道德教育论文：巴林银行案例分析.docVIP

成绩 勇于承担责任 ——观巴林银行案件有感 课程名称 职业道德教育 授课教师 吴荣 院 系 经济与管理学院 年级专业 14级金融（英语） 姓 名 王爽 学 号 140161025 时 间 2014.10.21 案例概述 巴林银行案件的主要讲述了一个出身寒徽的年轻人，凭个人努力、自信及野心的年轻人，在实力雄厚、历史悠久的巴林银行备受雇用并飞黄腾达，但他冒险求胜的举动让事实亏损累累已达不能自拔的地步，最终这家具有233年历史、在全球范围内掌控270多亿英镑资产的巴林银行，毁于这个年龄只有28岁的毛头小子尼克里森之手。 纵观整个案件，巴林银行的倒闭原因也正如大家所分析的那样，高层管理人员的疏忽失职、交易与清算角色的混淆、公司的内部控管的松散和疏忽等等诸多因素。然而当我们跳出管理制度的圈子，从道德素质的高山一角昂首眺望，是否责任二字同样也映入你的眼帘？若巴林银行的工作人员都能明确并勇于承担自己的责任，那么历史也该会被改写吧！ 管理者的责任 有位名人说的好：“真正的管理者必须有择善固执，据理力争，勇于认错，接纳指正，不推卸责任的精神”。 伦敦总部哥顿要求里森创建错误账户88888，本以用来记录较小错误自行处理。但由于伦敦总部电脑原因，仍需按老规矩办事，这样88888账户便闲置下来为里森日后造假创造了契机。当1994年8月，内部审计人员指出该期货公司没有实行岗位制约的严重性时，巴林银行集团高级领导层漠然视之。可见他们的态度可见他们的责任心何在？在长达几年的时间里，内审部门没有及时发现该公司长期以来使用“88888”账户进行越权违规交易以及严重亏损的问题。如果高层能够及时注意到此账户的存在与自身的责任有关，并意识到此账户所带了的后果以及时注销那么悲剧也将不会发生。正可谓蚁穴虽小可溃千里长堤！因此作为高层管理人员应该忠于职守，认认真真负责任。 个人的责任 对于巴林银行倒闭案件管理者的责任心缺少确实是一个重要因素，然而交易员对错误的懦弱和里森对责任的逃避也是致命的关键之处。从巴林银行新加坡期货公司开始交易的第一天到其倒闭之日，里森一直既是前台的首席交易员，又是后台的结算主管，这两个至关重要的岗位，都是由里森一人把持，为其越权违规交易提供了方便。里森本人更是应该自己应该做什么，应该付出哪些责任，而不应该徇哪些私情。而他为了弥补手下员工的失误，里森将自己赚的佣金转入帐户，但乔治造成的错误确实太大了。为了赚回足够的钱来补偿所有损失，里森承担愈来愈大的风险，他当时从事大量跨式部位交易，因为当时日经指数稳定，里森从此交易中赚取HYPERLINK /s?wd=期权hl_tag=textlinktn=SE_hldp01350_v6v6zkg6期权HYPERLINK /s?wd=权利金hl_tag=textlinktn=SE_hldp01350_v6v6zkg6权利金。若运气不好，日经指数变动剧烈，此交易将使巴林随极大损失。另一个严重的失误是为了争取日经市场上最大的客户波尼弗伊，因为系统无法正常工作，交易记录都靠人力，等到发现各种错误时，里森在一天之内的损失便已高达将近170万美元在无路可走的情况下，里森决定抛弃责任，继续隐藏这些失误，于是便达到了不可收拾的结局。“人生须知负责任的苦处，才能知道尽责任的乐趣。 ”梁启超先生说的正对，而里森正规避了负责任，尽享其苦。 现实生活中的勇于承担责任 林肯曾说“每一个人都应该有这样的信心：人所能负的责任，我必能负；人所不能负的责任，我亦能负。如此，你才能磨炼自己，求得更高的知识而进入更高的境界。”古有“天下兴亡，匹夫有责”，中有廉颇向蔺相如负荆请罪，今有感动中国人物韩惠民和妻子共照顾初恋女友20多年，外有小华盛顿砍树试斧并勇于像父亲承认。小舟之所以能够横渡大江，是因为它有载人送客的责任；蒲公英之所以能够漫天飞翔，是因为它有传播未来的责任；蜗牛是所以能够坚持上爬，是因为他有对自己永不言弃的责任。而如今，社会中有些人却逃避自己应尽的责任，不赡养父母，逃税甚至开车撞人后逃之夭夭。这些事不断发生在我们周围，这种不负责任的情况早已不容忽视。我们必须是正视自己所要承担的责任