员会成员的要求。.PDFVIP

（「（「（「本公司（「 本公司本公司」）」）」）」） 審核委員會 （「（「（「委員會（「 委員會委員會」）」）」）」）職權範圍職權範圍職權範圍書書書書 1. 成員成員成員 1.1. 委員會成員須由本公司的董事會 （「董事會」） 從非執行董事中委任 ，委 員會成員數目須不少於三名 ，當中最少一名成員須為獨立非執行董事 ，其 須具備根據香港聯合交易所有限公司創業板 （「創業板 」） 證券上市規則 （「 創業板上市規則 」）第5.28 條規定的適當專業資格或會計或相關財務管 理專業知識。 1.2. 委員會的大多數成員須為本公司的獨立非執行董事 。 1.3. 委員會主席須由董事會委任 ，並須為本公司的獨立非執行董事 。 1.4. 委員會成員的委任可予撤回 ，而新成員可由董事會通過的決議案委任作為 接替。 1.5. 委員會秘書應由公司秘書擔任 。 2. 出席會議 本集團的財務總監（或擔任相關職能但職銜不同的任何高高級人員 ）及外聘核數師 的代表一般須出席會議 。其他董事會成員可能獲邀請出席特定會議解答特定問題 或關注事項。如有內部審核職能 ，內部審核主管（或擔任相關職能但職銜不同的 任何高高級人員）一般須出席會議 。然而，委員會應每年最少二次在任何執行董事 均避席的情況下與外聘及內部核數師 （如有）舉行會議。 1 3. 會議次數及議事程序 3.1. 委員會每年會議次數應不少於四次。委員會如認爲有需要，應舉行額外會 議。 3.2. 委員會主席可酌情召開額外會議。 3.3. 外聘核數師如認爲有需要，亦可要求召開會議。 3.4. 會議的法定人數應為兩名委員會成員。 3.5. 委員會會議的議事程序須受本公司組織章程細則的條文監管。 4. 權力權力權力 4.1. 委員會獲授權按照其職權範圍調查任何活動，本公司指示所有僱員配合委 員會成員的要求。 4.2. 委員會獲董事會授權於視作需要時向外諮詢法律或其他獨立的專業意見， 如有需要，可邀請具備相關經驗及專業知識的外界人士出席會議。 4.3. 委員會須向董事會匯報其注意到的任何懷疑欺詐行為及不合規情況、內部 監控缺失或涉嫌違反法律、規則及規例情況。 4.4. 必須向委員會提供充足資源以履行其工作。 5. 職責職責職責 5.1. 委員會須就有關財務及其他匯報、內部監控、外聘及內部審核事宜以及董 事會不時釐定的其他財務及會計事宜等職責充當其他董事、外聘核數師及 內部核數師（如有內部審核職能）之間的溝通橋樑。 5.2. 委員會須協助董事會就本公司及其附屬公司（「本集團」）的財務匯報程 序、內部監控及風險管理系統的效能提供獨立審閱，監督審核過程並履行 董事會委任的其他職責及責任。 2 6. 職責職責職責、職責 、、、權力及職能權力及職能 委員會須： 與本公司核數師的關係 6.1. 主要負責就委任、重新委任及罷免外聘核數師向董事會提出建議，及