第6章 商业银行哟葱码中央银行.pptVIP

第六章 商业银行与中央银行;本章教学重点和难点: 1、商业银行的业务内容 2、商业银行在融资体系中的特殊地位 3、商业银行经营管理的原则与方法 4、中央银行的职能 5、中央银行的业务内容 ;第一节 商业银行的性质、功能与组织形式;商业银行的发展;（二）商业银行的形成和发展 商业银行的两种模式： 1、英国式融通短期资金模式：提供短期资金，遵循真实票据原则，实行分业经营。 2、德国为代表的综合式全能银行模式 ：提供长期资金，实行混业经营。 ;（三）商业银行的发展趋势;2、金融服务性收入将成为商业银行最主要的收入来源。 3、金融创新能力将成为商业银行生存和发展的主要决定因素。 4、电子化程度越来越高。 信用卡、24小时无人银行、网上银行、银行内部电子资金转账系统。 5．以个人金融业务为代表的零售业务将成为银行竞争的焦点。 ;二 、商业银行的性质与职能 1、性质 商业银行是以利润最大化为目标，以经营金融资产和金融负债为对象，综合性、多功能的金融企业。 基本特征 具有一般企业的特征 特殊企业：经营对象(货币资金)、活动领域(货币信用) 特殊金融：服务对象；业务范围；功能/信用创造 ;（二）商业银行的功能 信用中介 支付中介 信用创造 金融服务;1、信用中介 （1）吸收企业、居民的存款 （2）贷放资金 小额→大额 短期→长期 高风险→低风险;2、支付中介 ;3、信用创造 创造货币的主体： 中央银行：现钞 商业银行：存款货币;4、金融服务 代理、咨询、信托、租赁等业务;三、商业银行的组织形式;（二）分支行制度（英国、德国、日本、我国等） 优点： （1）银行规模较大，分工较细，专业化水平高； （2）分支行遍布各地，容易吸收存款，提高竞争实力； （3）便于分支行之间的资金调度，减少现金准备； （4）由于放款额分散于各分支行，可以分散风险。 缺陷： （1）使银行业过分集中，加速垄断的形成，不利于自由竞争； （2）由于规模大，内部管理层次多，增加了管理难度。;（三）银行控股公司制度 所谓银行控股公司就是完全拥有或有效控制一家???两家以上银行的金融机构。 单一银行控股、多家银行控股 非银行持股公司、银行持股公司 美国花旗集团 我国有光大、中信、中央汇金公司 （四）连锁银行制度;主要业务： 负债业务、资产业务、中间业务 1、负债业务：存款负债、其它负债、自有资本 2、资产业务：现金资产、信贷资产、投资 3、中间业务：结算、承兑、代理、信托 ; 商业银行资产负债表;资 产 ;中国工商银行资产负债表（2002年） 亿元;一、负债业务（资金来源）;;（二）存款业务 1、支票存款：是商业银行最重要的资金来源。 1）活期存款 2）可转让提款单存款（NOW） 3）货币市场存款账户（MMDA） 2、非交易存款 储蓄存款、小额定期存款和大额定期存款 （三）借款业务 同业拆借、转贴现、回购协议、再贴现 （四）发行金融债券 资本性金融债券、一般金融债券、国际金融债券 ;二、资产业务 （一）现金资产 1、准备金，商业银行为应付日常的提款要求而保留的流动性最高的资产。 银行准备金由两部分构成： 库存现金 + 在中央银行的存款 2、收款过程中的现金 3、在其他银行的存款（同业存款） 上述三项通常合称为“现金项目”。; （二）证券——“二级储备” 银行投资于证券的好处： 1、证券投资的收益较高； 2、证券的流动性比贷款等其他资产要高； 3、通过购买证券可以实现多样化的投资组合从而降低风险。;（三）贷款 1、按期限，可以分为短期贷款、中期贷款、长期贷款。 2、按保障形式，可以分为信用贷款、担保贷款和票据贷款。 担保贷款：保证贷款、抵押贷款、质押贷款 3、按贷款对象：工商业贷款、不动产贷款、消费者贷款、银行间贷款（同业贷款）和其他贷款。 4、按贷款质量： 目前：正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失 以往：正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款、呆帐贷款 ; 三、中间业务 是指商业银行以中介人的身份代客户办理各种委托事项，从中收取手续费的业务。 主要包括结算业务、租赁业务、信托业务、代理业务、信用卡业务、代保管业务和信息咨询业务等。 ;四、表外业务： 指或有债权和或有债务的业务。即那些按通行会计准则不列入资产负债表，或不直接形成资产或负债，但在一定条件下会转化为资产或负债的经营活动;表外业务的三种类型： 1、贸易融通业务 ：银行承兑业务