4﹒2天然气销售业务流程.doc

4.2天然气销售业务流程 一、 业务目标 1 经营目标 1.1 保证市场稳定供应，逐步扩大市场份额，获取经营利润。 1.2 促进节能、降耗、减排，追求公司效益最大化。 1.3 保证资金安全，降低货款回笼风险。 1.4 确保天然气价格执行到位，实现效益最大化。 2 财务目标 2.1 核算规范，确保销售收入、应收账款的真实、准确、完整。 3 合规目标 3.1 销售符合国家法律、法规和股份公司内部规章制度。 3.2 销售合同符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度。 二、 业务风险 1 经营风险 1.1 市场、资源供给的不确定性，导致供、需失衡。 1.2 未按规定与用户结算货款，导致坏账或货款不能及时回笼。 1.3 未经审核，变更销售合同示范文本中涉及权利、义务的条款导致的风险。 2 财务风险 2.1 核算不规范，造成销售收入及应收账款不实。 3 合规风险 3.1 天然气销售不符合国家法律、法规和股份公司内部规章制度，受到处罚或造成损失。 3.2 销售合同不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度，造成损失。 三、 业务流程步骤与控制点 1 编制天然气年度、季度产销计划 1.1 每年的十月中旬和每季度的第二个月中旬，各有关分（子）公司编制下一年度、季度天然气产销平衡、购销平衡及需求建议计划，经分公司经理审核后主送各自主管事业部，抄送生产经营管理部和发展计划部。 1.1.1 每年的十月中旬和每季度的第二个月中旬，天然气处编制下一年度、季度天然气产销平衡、购销平衡及需求建议计划，经分公司经理审核后上报主管事业部。 1.2 油田事业部汇总编制其业务板块内天然气年度、季度天然气产销平衡建议计划。炼油事业部、化工事业部、油品销售事业部汇总编制其业务板块内各分（子）公司年度、季度需求建议计划。上述建议计划主送生产经营管理部，抄送发展计划部。 1.3 生产经营管理部组织发展计划部、有关事业部对建议计划进行汇总和综合平衡，按规定权限审批后，下达股份公司天然气年度、季度产销平衡计划。 2 编制重点用户月度供气计划 2.1 有关分（子）公司根据股份公司下达的年度、季度天然气产销平衡计划，于每月20日前将下月供气、用气计划上报各自主管事业部，抄送生产经营管理部。 2.1.1 天然气处根据股份公司下达的年度、季度天然气产销平衡计划，于每月20日前将下月供气、用气计划上报主管事业部。 2.2 油田事业部会同生产经营管理部及有关事业部编制下发重点用户月度供气计划，并对上月计划执行情况进行通报。生产经营管理部将月度供气计划综合平衡后，纳入股份公司月度生产经营计划。 3 产销平衡计划的执行与调整 3.1 各有关分（子）公司根据股份公司下达的天然气产销平衡计划，编制分月运行计划并组织实施。 3.1.1 天然气处根据股份公司下达的天然气产销平衡计划，编制分月运行计划并组织实施。 3.2 油田分（子）公司依据油田事业部下达的重点用户月度供气计划，加强运行管理，确保重点用户供气计划的完成，按月将计划完成情况上报油田事业部。 3.2.1 天然气处依据油田事业部下达的重点用户月度供气计划，加强运行管理，确保重点用户供气计划的完成，按月将计划完成情况上报油田事业部。 3.3 由于生产或市场等因素的影响，重点用户月度实际供气、用气量确需超出相应计划±10%时，由有关分（子）公司编制调整申请，上报油田事业部，抄报生产经营管理部。油田事业部会同有关部门综合平衡后，下达调整计划。如遇特殊情况，由油田事业部提出调整意见，报股份公司分管领导批准后下达执行。 3.3.1 由于生产或市场等因素的影响，重点用户月度实际供气、用气量确需超出相应计划±10%时，由天然气处编制调整申请，上报油田事业部。批准后下达调整计划。 3.4 由于生产或市场等因素的影响，油田分（子）公司需调整年度天然气产量计划时，上报调整申请，经油田事业部会同总部有关部门审核，报股份公司分管副总裁批准后下达执行。 3.4.1 由于生产或市场等因素的影响，天然气处需调整年度天然气产量计划时，经分公司经理批准后上报调整申请，经上级批准后下达执行。 4 冬季供气 4.1 油田分（子）公司于每年10月15日前以正式文件向油田事业部上报冬季供气方案及应急预案。 4.1.1 天然气处于每年10月15日前以正式文件向油田事业部上报冬季供气方案及应急预案。 4.2 如出现突发事件造成冬季天然气产销失衡，油田事业部根据具体情况及时下达冬季供气调度令，调整月度供气计划，同时报