第六章银行保函与备用信用证2014要点.ppt

第七章 银行保函与备用信用证 第一节 银行保函的基本概念 第二节 银行保函的种类 第三节 银行保函的基本格式和内容 第四节 银行保函的业务处理 第五节 备用信用证概述 第一节 银行保函的基本概念 一、银行保函的含义 二、银行保函的性质和作用 三、银行保函的主要当事人及其权责关系 四、保函与跟单信用证的比较 一、银行保函的含义 银行保函（银行保证书，L/G，banker’s Letter of Guarantee，Letter of Guarantee）： 商业银行（担保银行）应申请人（委托人）的要求向受益人开出的担保申请人正常履行合同义务的书面保证或承诺 二、银行保函的性质和作用 （一）银行保函的性质 （二）银行保函的作用 （一）银行保函的性质 保函与基础业务合同的关系： 独立性保函(第一性偿付责任的保函） 担保行承担第一性的付款责任或独立的偿付责任 担保行的偿付责任独立于委托人在基础业务合同项下的责任 适用《见索即付保函统一规则》（URDG758，2010年7月启用） 从属性保函(第二性偿付责任的保函） 担保行承担第二性的付款责任或从属的偿付责任 担保行的偿付责任从属于或依赖于委托人在基础业务合同项下的责任 适用《合约保函统一规则》（URCG325），现主要为《合同保函统一规则》 （URCB524 ） 担保行的付款责任 第一性 见索即付（独立性保函） 第二性 申请人不履行基础合约担保行才支付（从属性保函） 我国《担保法》第5条第1款 我国《担保法》第5条第1款规定：“担保合同是主合同的从合同，主合同无效，担保合同无效。担保合同另有约定的，按照约定。” 根据保函的付款条件划分： 有条件保函：对受益人的索偿规定了必须一定满足的条件，如受益人以外的他人出具在单据或者其他附加条件 　　　对申请人有利，对担保人以及受益人不利。　 无条件保函（见索即付保函） 　　　对受益人有利，担保人有风险。 见索即付银行保函的特点 担保行的责任是第一性的 自足文件：只处理单证或证明文件，不处理合同或货物 或有负债：不一定会发生，区别于信用证下的既定债务 信用担保：以银行信用补充商业信用，解决双方互不信任的问题 不可撤销 （二）银行保函的作用 保函从本质上来说有两大基本职能 ： 支付信用担保：作为合同价款和费用的支付保证； 履约信用担保：作为合同违约时对受害方补偿的工具或对违约方惩罚的手段。 银行保函是一种备用的银行信用,是银行的或有负债。 第三节 银行保函的基本格式和内容 一、保函的基本内容（阅读教材） 二、保函的主要条款 三、保函的附加条款 保函的主要条款： 责任条款 1、措辞清楚明确，以便产生恰当合理的法律效力； 2、了解各类担保以默示条件所特定的一些职责与义务。 保函的主要条款： 索偿的条件 1、在什么情况下受益人才能向担保行提出索偿； 2、索偿应采取什么方式，通过何种渠道； 3、索偿时应提供哪些证明其应该索偿的文件。 保函的主要条款： 担保期限——保函的有效期 1、保函种类不同，生效日期不同： （1）一经开立，即行生效； （2）生效条款确定，如预付款保函、履约保函、贷款偿还保函、预留金保函等。 2、保函到期有两种表示方法： （1）明确的日历年月日表示； （2）规定失效事件，如施工完毕、验收合格、支付完讫、发货完成、合同执行完毕等；或者某种表明保函可以凭以撤销之单据的提供等。 保函的主要条款： 担保期限——保函的有效期 3、若保函没有对到期日作出具体规定，则根据国际商会《合约保函统一规则》的规定，此项到期日应认为是： 投标保函，自保函出具之日起6个月； 履约保函，自合同规定的交货或完工之日起或自上述日期的延展之日起6个月； 还款担保，自合同规定的交货或完工之日起或自上述日期的延展之日起6个月。 保函的主要条款： 责任递减条款 担保银行的付款责任将随着申请人的履约或担保银行的付款而相应递减。如： 延期付款保函：“本保函的担保金额将随合同每笔分期付款的金额和利息按时结算而自动递减”。 租赁保函：“本保函的担保金额将随已向你方支付的金额递减”。 退还预付款保函：“本保函金额将随工程进度按比例自动递减”。 保函的修改: URDG758第十一条基本照搬了UCP600的相关规定： “保函修改未经受益人同意，对受益人不具有约束力”。 URDG758与UCP600仅有一处稍有不同的是： “受益人可以明确表示接受该修改，或以仅符合修改后保函的交单方式默示地接受修改”。 若受益人的交单既符合修改前的保函，又符合修改后的保函，此时应视为受益人拒绝了修改，原保函对受益人仍然有效。 重视保函的撤销： URDG758规定，只要保函未到期，担保将继续存