经济测算说明.doc

腾飞煤业成本、利润估算情况说明 （一）销售收入：根据孝义地区煤质、煤种及现在的销售情况，预计达产后吨煤售价估计为含税价413元/吨。 （二）原煤完全成本：310.53元/吨 1、材料费根据孝义地区情况，按照集团公司往年参考值35元/吨估算。 2、职工薪酬按优化设计后概算人数631人，年人平均工资8万元计算为80.93元/吨测定；工资相关提费除补充养老保险、补充医疗保险、住房公积金外，以工资为基数，按项目比例提取，补充养老保险、补充医疗保险、住房公积金以工资的一半为基数按比例提取。（基本养老保险20%，基本医疗保险6%，补充养老保险8%，补充医疗保险2%，失业保险2%，工伤保险1.3%，住房公积金12%，职教经费和工会经费4.5%） 3、电力按照集团公司往年参考值13.35元/吨估算。 4、折旧按矿投资规模及资产评估情况考虑计算，折旧年限设备、房屋建筑按使用年限和矿井服务年限孰低算（设计服务年限14.4年），综合平均值为55.93元/吨。 5、修理费按照固定资产原值的1%计算为6.63元/吨估算。 6、维简、井巷费；安全费用；煤炭可持续发展基金；环保及转产基金按有关规定比例提取。 7、资源费用按矿缴纳的采矿权价款及可预见的新缴采矿权价款按矿井服务年限摊销计算为11.38元/吨。 8、其他支出 （1）摊销的购并资产费用按资产评估情况计算为3.74元/吨。 （2）摊销的购并补充协议补偿费用按矿拟签订的补偿费用按矿井可服务年限摊销计算为2.04元/吨。 （3）可采期村庄搬迁费用，按集团公司上年平均水平吨煤7.98元计算。 （4）矿对周边村庄及县、乡费用根据原矿方已有的对村委上缴费用、村民福利补偿等，按3.33元/吨考虑。 （5）上交集团公司服务费按销售收入的3%测算。不低于吨煤5元考虑。 （6）其他有关销售的费用，按照孝义地区资源整合矿井和集团公司签订的重组协议规定，优先销售给合作方及孝义地区的用煤单位，主要以地销为主，所以只考虑销售部门的费用，按吨煤10元估算。 （8）贷款利息按拟贷款额、按统一计算公式计算为7.39元/吨。 （9）矿产资源补偿费按销售收入1%测算，水资源费按吨煤3元测算。 （10）房产、土地税因腾飞公司征地情况未确定，暂按1.79元/吨估算。 （11）绿化费、修路费、塌陷补偿费按吨煤10元估算。 （12）办公、差旅、招待、会议、交通等经费参照集团公司上两年的平均水平吨煤3元测算。 （13）其他：考虑党委经费50万元；班中餐120万元；工作餐100万元/吨；合计270万元。 （三）销售税金及附加 资源税按焦煤每吨8元，增值税按销售收入10%的税负水平计算，城建税按应缴增值税5%、教育费附加按应缴增值税3%、价调金按应缴增值税1.5%计算销售税金及附加。 （四）利润总额 腾飞煤业达产后（年90万吨）吨煤利润为29.4元，总利润为2646.41万元。