财会审计部-现金出纳-1.0.docVIP

现金出纳职位说明书 岗位名称 现金出纳 所在部门 财会审计部 直接上级 财务处长 直接下级 无 岗位定员 1人 所辖人员 无 一、职责与工作任务： 职 责 一 职责表述：负责办理现金收付业务 占全部工作时间的百分比：40% 工作任务 按照国家有关规定，认真执行公司现金管理制度 严格审核现金收付款的原始凭证，保证其完整性、真实性和准确性，按规定办理款项收付业务 严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不用白条抵押现金 职 责 二 职责表述：负责编制现金业务记账凭证，登记现金日记账 占全部工作时间的百分比：35% 工作任务 建立健全现金出纳各种账目，正确运用会计科目编制现金业务记账凭证，做到原始凭证齐全有效，记账凭证与原始凭证金额一致、准确无误 根据稽核人员复核无误的记账凭证及时按序登记现金日记账，做到日清月结 每日业务终了要及时扎平账务，结出现金余额，并核实库存，以做到账实相符 定期核对现金日记账与总账，保证账账相符 职 责 三 职责表述：负责保管现金、有价证券、重要空白凭证等，签发各种票据 占全部工作时间的百分比：20% 工作任务 掌管保险柜，保证库存现金、有价证券、重要空白凭证等的安全与完整无缺 每日负责清点库存现金，编制库存现金日报表并上报直接上级审核 负责对空白支票、汇票等重要空白凭证记有价