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兴业创新资本管理有限公司内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强公司内部管理，依法合规经营，防范经营风险，根据《证券公司内部控制指引》、《企业内部控制基本规范》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》和《证券公司直接投资业务监管指引》等法律、法规、规章和公司章程有关规定，结合公司业务发展需要和监管要求，制定本制度。 第二条 内部控制是公司为防范金融风险，实现战略目标和经营目标，根据经营环境变化，对公司战略制定和经营与管理过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控制措施的总称。内部控制是由公司董事会、监事、经营管理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 第三条 内部控制目标 （一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行。 （二）防范经营风险和道德风险。 （三）保障客户及公司资产的安全、完整。 （四）保证公司业务记录、财务信息和其他信息的可靠、完整、及时。 （五）提高公司经营效率和效果。 第四条 内部控制的原则 （一）全面性原则。内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。 （三）制衡性原则。内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率。 （四）适应性原则。内部控