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2008年荆欢矿业公司经济运行方案 指导思想 奋斗目标 第一部分：内部预算指标(附件1) 第二部分：内部结算办法 第三部分：内部核算办法 第四部分：收益分配办法 第五部分：绩效评价办法 第六部分：经济运行监控 附件1： 预算指标体系 附件2： 市场运行办法 2008年荆欢矿业公司经济运行方案 指导思想 为完成公司2008年的各项经营指标，确保经济运行工作正常有序开展，经公司党政班子研究，特制定2008年经济运行方案。 2008年经济运行工作的指导思想是：以开滦集团公司和矿业公司党政工作会议精神为指导，以“市场化精细管理”为核心，做细预算管理，做实市场运转，做好绩效评价，强化对经济运行体系的监控，强化日常动态管理，充分调动各级管技人员和广大员工的积极性，全面完成2008年各项生产经营及矿井发展工作目标。 奋斗目标 2008年我公司的奋斗目标是： 1．企业利润：-9820万元； 2．销售收入：69450万元； 3．掘进总进尺：25790米； 4．开拓进尺:6600米 5．商品煤综合成本：215元/吨； 6．安全生产：杜绝二级以上非伤事故，轻伤负伤率控制在2‰以内，实现安全生产自然年。 第一部分：内部预算指标 一、内部成本构成 各单位的成本由三部分构成，即：直接成本、辅助成本、虚拟成本。具体含义是： 1．直接成本是指本单位直接发生的成本。包括：工资、材料费（含材料租赁费、机加工修理费）、电费、运输费、设备租赁费。 2．辅助成本是指非本单位直接发生、由提供服务的单位发生而转移过来的成本. 3．虚拟成本是指各单位由内部银行贷款与还贷后差额部分所支付利息而增加的成本。 在成本核算时，设备租赁成本按10%进行核算，其他成本按100%进行核算。 二、经营承包类型 按各单位、部门的工作性质、管理职责，确定公司内部经营承包的基本类型有以下三种： ㈠经营利润型： 主要是以各单位的经营利润来考核其经营成果。主要有： 东井：采一区、综采队、准备区、掘进区、开拓区、井运区、机运队、供电队、制修厂、通风区、选煤厂、储运科； 西井：综采一队、综采二队、综采三队、准备区、掘进一区、掘进二区、开拓一区、开拓二区、运输队、井运区、通风区、机电科、制修厂、洗煤厂、储运科。 ㈡经营利润与管理费用混合型： 主要是以各市场部的经营利润、管理与控制费用来考核其经营成果。主要有： 物资市场部、设备市场部、通防市场部和东西井的产品市场部、开拓运输市场部、电力市场部、安全市场部。 ㈢管理费用型： 主要是以各单位、部室的管理与控制费用来考核其经营成果。主要有： 综合办公室、组织人事部、党建工作部、纪委监察部、工会、团委、生产技术部、政策研究室、经营管理部、财务部、东西井安全管理部、地质科（东井）、地测科（西井）、迁建管理科、工程管理科、救护队、网通中心、自动化中心。各部室均含挂靠科室和职责岗位。 三、内部预算指标 （一）内部预算指标（附件1） （二）指标测算分解的相关说明 1．各项承包指标分解的原则是：以确保完成公司预算指标为前提，以2008年生产衔接安排为基础，以2007年内部结算价格为参照，本着“风险共担、利益共享”的原则，对各单位、部室的指标进行核定。 2．生产单位综合单价中工资、材料等直接成本的核定原则是：以2007年核定单价和2008年工程量为基础，以2007年实际运行结果为参照，考虑相关变化因素后进行核定测算。 对采掘单位所核定的综合参考单价是指年度宏观平均单价，不作为月份结算的依据，具体结算应以单掌单面预算和实际完成情况进行月份预付结算及工程竣工总决算。掘进区、开拓区的综合参考单价分架棚支护进尺的价格和锚网（锚喷）支护进尺单价，在锚网（锚喷）进尺年度计划总数之内时，由经营部现场核实、测算后按照实际进尺数量进行价格调整，超出年度计划进尺数或更改支护形式时由公司“经营情况汇审会”确定。 其它单位、市场部的单价则是公司的统一定价，原则上本年度内不作调整。 3．各单位定员的核定原则是：管技人员按照组织人事部核定的岗位确定；生产单位工人按单掌单面、单项工程核定，辅助单位及机关工人按现有岗位核定，劳动效率以2007年综合效率为依据。 4．各基层单位工人工资的核定原则是：以2007年核定的工资收入水平为参照，在综合考虑相关增资因素的前提下核定。即按核定定员中各岗位相应人数核定岗位工资，各种单列津补贴按2007年实际发生测算。 5．“安全工资收入”的核定原则是：以各单位的在册人员工资为基数，生产单位、辅助单位均按30%进行预留测算，由安全市场部根据对各单位的安全质量考核结果单列核算，不计入产品（服务）单价及单位间结算内容之中。“安全工资”收入的具体考核办法详见矿业公司《安全工资实施细则》。 6．各单位材料费用的核定原则是：按照一般材料、租赁材料、贷款购销材料三种基本类型测算