票据功能.pptVIP

票据功能 第五节 票据的功能 票据功能主要用作流通手段（MEANS OF NEGOTIATION）、支付手段（MEANS OF PAYMENT ） 一、流通手段 （一）票据的流通作用：模仿货币，要式不要因发挥流通作用；票据可以一手转让票据，一手收取货物或劳务对价，票据和对价的对流；货币的交付就是流通，票据可以交付转让流通，也可以背书交付转让流通；票据经提示、付款、返还到付款人手中，其流通作用终止。 （二）票据流通次数与结算的交易和人数成正比 票据流通一次，增加一笔交易结算，流通两次，增加两笔交易。 二、支付手段与票据交换 持票人提示票据要求付款，受票人见票即付，或见票承兑，到期付款。所以票据是支付凭证（PAYMENT INSTRUMENT），也是支付手段。 （一）委托银行代收票款----就是即将要学习的：“光票托收” 委托人（出口方、收款人）、托收行（出口地银行、委托人的账户行）、代收行（托收行的联行或代理行）、受票人（付款人）。 （二）货币的国别、票据清算所地点、受票行地点必须对口一致，否则要增加多余的费用。 （三）票据清算的记账过程是先贷（次日资金）后借，收妥抵用（当日资金） （四）什么样的票据可以交换（清算）付款 银行本受票人（付款人）是银行的票据便能清算。有：普通支票、银行支票、票、银行汇票、银行同业划款单、邮政汇票、股息单、国库券 银行是受票人（付款人）是银行的票据便能清算。有：普通支票、银行支票、票、银行汇票、银行同业划款单、邮政汇票、股息单、国库券等。 （五）伦敦票据清算所的交换情况 客户（持票人、收款人）将票据交给代收行、代收行即商业银行（非清算银行）在清算银行开立账户、清算银行到清算所参加清算 (六）清算银行之间总的轧差平衡 每个清算银行带很多票据要换出，收取票款。同时清算银行要从清算所换回很多票据需要支付票款。每个清算银行的收取和支付可以抵销，轧出一个借/贷差额，报送中央银行，中央银行根据差额表在各清算银行的账户上借/贷记账，求得当天清算差额的总平衡。 国际清算(资金划拨)基本方式 （七）票据的支付功能 票据的支付功能在于采用交付和抵消的办法，以节约大量资金的作用。代收行是代表持票人，是票据的债权人，受票行是换入票据的债务人，经过清算把银行之间的债权、债务得以清偿。结算是交易双方因商品买卖、劳务供应而产生的债权债务通过货币收付得2以清偿。故清算不同于结算。注意：贷方总额即应收总额、借方总额即应付总额、贷方净差实收额、借方净差即实付额。 （八）中央银行总平衡的作用 中央银行只要总的收付平衡，各家银行就各得其所。有时需要借记时，该银行贷方余额不足，向其他银行拆借或向中央银行商借临时贷款。 （九）票据清算的业务处理 处理过程：整理票据----加盖“交换”戳记----结出总数---填写“换出票据汇总单----填入”票据交换计算表“----结出应收票款总额----送交各有关银行。另一方面接受各收款行提交本行付款的票据，计算张数、填汇总单、填计算表、结出应付总金额，交清算所总结算员结出总数、所有银行应收与应付总数平衡、差额相互抑制。，当日票据清算即告结束。 （十）纽约票据清算所的概况 纽约清算所：清算银行----中心汇票---清算所资金（次日资金）当日下午4点前---联储资金（当日资金）次日上午10点，可用资金。 三、信用手段 汇票成为信用工具 远期汇票上签字的人不同，汇票信用也不同，银行作为出票人和承兑人的汇票信誉好得多。商号承兑汇票也可要求一家银行背书，提高票据的信誉。 （二）票据信用工具可以融通资金 利用票据可以融通资金这点，便出现融通汇票业务。程序：被融通人开出融通汇票（每月付对价）---融通人承担---交贴心人贴心----付净款给被融通人---汇票到期日票面金额交给承兑人-----贴现人像承兑人提示要求付款----承兑人使用被融通人交来的资金付款给贴现人，结清融资业务。 被融通人即借款人---融通人即担保人----贴现人即贷款人。 票据的功能 （三）贴现与放款的比较 相同点：1。对客户融资；2。到期日偿还。 不同点：1.贴现是票据与净款的对流；贷款是凭合同单方面交给借款人；2.贴现付出的款项到期由承兑人付款，还可向背