第六章 银行顾问服务-未来现金流量表.pdfVIP

2015年银行业专业人员职业资格考试内部资料 个人理财 第六章 银行顾问服务 知识点：未来现金流量表 ● 定义： 分析了解客户的现在的现金流量状况，还需对客户未来的现金流量表进行一 定的预测和分析 ● 详细描述： 1.预测客户的未来收入 （1）常规性收入： （2）临时性收入 2．预测客户未来支出 （1）满足客户基本生活的支出。（2）客户期望实现的支出水平。 描述： 1（1）常规性收入一般在上一年收入的基础上预测其变化率即可。工资 、奖金等可根据当地的平均工资水平增长幅度预测，但是股票收益等资本收 入要参考市场波动情况，而不能以上一年为参照。 1（2）临时性收入：从业人员应该根据客户的具体情况进行重新估计。 2（1）满足客户基本生活的支出。指客户保证正常生活水平不变，而不 是仅仅实现基本生存状态的生活水平的情况下，并考虑了通货膨胀因素后的 支出预期。 2（2）客户期望实现的支出水平。客户在现有生活水平的基础上，进一 步提高生活质量的支出水平。也需要考虑通货膨胀因素。 例题： 1.个人条件的评估包括（）。 A.个人资产 B.个人负债 C.个人收入 D.个人预期收入 E.个人所处的社会地位 正确答案：A,B,C,D 解析：个人条件的评估包括：个人资产，个人负债，个人收入，个人预期收 入 2.以下关于未来现金流量表的说法，正确的有（）。 A.一般而言，在未来现金流量预测方法下，客户未来的收入会有一定的涨幅 B.在预测客户的未来收入时，可以将收入分为常规性收入和临时性收入两类 C.常规性收入一般在上一年收入的基础上预测其变化率即可，每种收入的性 质不同，变化幅度也不一样 D.对于临时性的收入，从业人员应该根据客户的具体情况进行重新估计 E.在估计客户的未来支出时，银行从业人员需要了解两种不同状态下的客户 支出：一是满足客户基本生活的支出，二是客户期望实现的支出水平 正确答案：A,B,C,D,E 解析：以上关于未来现金流量表的说法都正确 3.下列关于银行从业人员预测客户未来支出的说法正确的是（）。 A.银行从业人员需要了解两种不同状态下的客户支出：一是满足客户基本生 活的支出，二是客户期望实现的支出水平 B.预测客户基本生活必需的支出时，不需考虑客户所在地区的通货膨胀率的 高低 C.满足客户基本生活的支出，并非指仅实现基本生存状态的生括水平 D.满足客户基本生活的支出，是指在保证客户正常生活水平不变的情况下 ，考虑了通货膨胀后的支出数额预测 正确答案：A,C,D 解析：预测客户基本生活必需的支出时，需要考虑客户所在地区的通货膨胀 率的高低 4.下列不属于客户常规性收入的是（）。 A.工资 B.捐赠款 C.奖金和津贴 D.银行存款利息 正确答案：B 解析：在预测客户的未来收入时，可以将收入分为常规性收入和}临时性收 入两类。常规性收入一般在上一年收入的基础上预测其变化率即可，如工资 、奖金和津贴、股票和债券投资收益、银行存款利息和租金收入等。 5.客户的常规性收入包括（ ）。 A.工资 B.奖金 C.津贴 D.租金收入 E.股票投资收益 正确答案：A,B,C,D,E 解析：本题考察未来现金流量表的理解和记忆。正确答案是ABCDE。在预测 客户的未来收入时，可以将收入分为常规性收入和}临时性收入两类。常规 性收入一般在上一年收入的基础上预测其变化率即可，如工资、奖金和津贴 、股票和债券投资收益、银行存款利息和租金收入等。 6.在估计客户的未来支出时，银行从业人员需要了解两种不同状态下的客户 支出（ ）。 A.一是满足客户基本生活的支出，二是客户所在地公众基本生活的平均支出 B.一是满足客户基本生活的支出，二是客户所在地公众基本生活的最低支出 C.一是满足客户基本生活的支出，二是客户期望实现的支出水平 D.一是满足客户基本生活的支出，二是客户可能产生的突发性支出 正确答案：C 解析：本题考察未来现金流量表的理解和记忆。正确答案是C。预测客户基 本生活必需的支出时，需要考虑客户所在地区的通货膨胀率的高低。