关于软控股份有限公司内部控制鉴证报告.PDFVIP

关于软控股份有限公司 内部控制鉴证报告 中兴华核字（2017）第030036号 软控股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照财政部发布的《企业内部控制基本规范》及相关规范， 对后附的软控股份有限公司（以下简称贵公司）管理层对贵公司截至2016 年 12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性评价报告进行了鉴 证。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同 意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。 二、管理层对内部控制的责任 按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评 估其有效性是公司管理层的责任。 三、注册会计师的责任 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》与 《企业内部控制基本规范》的规定执行了鉴证 业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重 大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部 控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信， 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现 的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控 制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具 有一定的风险。 四、鉴证结论 我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规范于2016 年 12 月31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：牟敦潭 中国注册会计师：丁兆栋 中国•青岛市 二○一七年四月二十五日 软控股份有限公司 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 内部控制自我评价报告 软控股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管 要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合软控股份有限公司（以下简称 “公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础 上，董事会对公司2016年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有 效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价 其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事 会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运 行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告 及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控 制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况 的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基 准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部 控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基 准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响 内部控制有效性评价结论的因素。 中兴华会计师事务所（特殊普通合