企业内控管理与操作风险.pptVIP

企业内控管理与操作风险 沈雅琴 2016年6月25日青海 主要内容 一、内部控制理论的演进 二、操作风险的内涵 三、企业如何构建内部控制体系 四、企业如何防范操作风险 五、企业内部控制与操作风险案例解析 四、企业如何防范操作风险 以某银行金融企业为例 五、企业内部控制与操作风险案例解析 历史和现实的经验及案例解析 对我们的启示 * * * 【《鹖冠子》世贤第十六篇】名医扁鹊三兄弟皆从医，魏文王问扁鹊：“你兄弟三人，均精于医术，到底谁最高明？”扁鹊答：“长兄最高，中兄次之，我最差。”文王又问：“那因何你最出名？”扁鹊答：“长兄善治病于病发之前，而常人却不知他已将病患消弭于未发之时，故名气无法传出；中兄善治病于病情初起之时，常人就以为他只能治微疾，故其名只闻于乡里；而我常治病于病重之时，别人见我在经脉上施针引血，在皮肤上挥刀敷药，均以为我医术高明，故闻名于全国。” 良医治未病 防范胜于治 合规风险的发现与识别要具有扁鹊大哥“于病视神”的敏感度和预见性； 合规风险的事前控制要具有扁鹊大哥“未有形而除之”的能力与水平； 合规管理人员要学习扁鹊大哥超脱名利、默默奉献的高贵品质。 （一）合规、合规风险与合规管理的涵义 * 1、合规的涵义 合规，字面含义是“合乎规范”