业务指南》的通知讲述.PDFVIP

关于发布《中国结算深圳分公司证券非交易过户 业务指南》的通知 各市场参与主体： 为适应证券市场发展，方便各市场参与主体及时了解证券 非交易过户业务，保护投资者合法权益，我公司根据相关政策 法规和业务规则，修订了《中国结算深圳分公司证券非交易过 户业务指南》，现予以发布施行。原2016 年 1 月发布的指南同 时废止。 特此通知。 附件： 1、中国结算深圳分公司证券非交易过户业务指南 2、证券非交易过户登记业务税费计收标准汇总表 2016 年 6 月20 日 — 1 — 附件1： 中国结算深圳分公司证券非交易过户业务指南 第一章 总则 第一条 为方便投资者办理证券非交易过户业务，根据《上市公 司流通股协议转让业务办理暂行规则》、《证券非交易过户业务实施 细则（适用于继承、赠与、依法进行的财产分割、法人资格丧失等情 形）》等业务规则的规定，制定《中国结算深圳分公司证券非交易过 户业务指南》（以下简称“本指南”）。 第二条 登记在深市证券账户中的股票、债券、基金（限于证券 交易所场内登记的份额，下同）、权证等证券的非交易过户业务，适 用本指南。 第三条 本指南所称证券非交易过户业务包括因证券协议转让 （含行政划拨）、法人资格丧失、继承（含遗赠，下同）、离婚财产 分割、向基金会捐赠、公司合并与分立、合格境外机构投资者错误交 易产生的证券非交易过户、证券公司定向资产管理业务所涉证券划转 和社保基金证券账户所持证券划转等。 第四条 申请人应当按照本指南的要求提供申请材料，并对其提 供的申请材料的真实性、准确性、完整性和合法性负责，中国证券登 记结算有限责任公司深圳分公司（以下简称“本公司”）对申请人提 交的材料进行形式审核。因申请人提供的申请材料不符合上述要求所 引起的一切法律责任由申请人自行承担。申请人通过证券公司向本公 — 2 — 司申请的，证券公司应采取必要及可行的措施对申请人的身份信息、 证券权属证明文件以及本公司要求提供的其他材料的真实性、准确 性、完整性进行严格审核。证券公司在审核通过（需加盖公司公章或 授权印章）后，按本公司规定的方式将申请材料提交至本公司，同时， 应当按法律法规和本公司的要求，妥善保管申请人提交的原始申请材 料。 第五条 申请人 申请办理过户登记的证券数量占该只证券总发 行数量 5%（含）以上的，有关信息披露义务人需履行信息披露义务 的，申请人应当在信息披露程序完成并经证券交易所确认后，再向本 公司申请办理过户登记。 第六条 按国家有关规定，过出方因限售股转让所得应缴纳个人 所得税的，申请人需提供主管税务机关出具的完税凭证。 第七条 申请人为境外自然人和法人的，其提交的身份证明文件 和其他申请材料应当经过我国驻当地使、领馆的认证、公证。申请材 料为外文的，还需提供经我国驻当地使、领馆认证或境内公证机构公 证与外文一致的中文译本。 第八条 凭已生效的法院判决书、调解书办理证券非交易过户 的，所有当事人都应到本公司或证券公司柜台提出申请，本公司不受 理部分当事人单独提出的部分过户申请。 第二章 业务办理流程 第九条 继承、离婚财产分割所涉证券过户，既可以委托托管证 券公司、转入证券公司远程申报办理，也可以到本公司或中国证券登 — 3 — 记结算有限责任公司上海分公司（以下简称“上海分公司”）、中国 证券登记结算有限责任公司北京分公司 （以下简称“北京