资金预算管理办法(定稿).docxVIP

文件颁发审批表文件名称《资金预算管理办法（试行）》文号深万发【】第号编制部门财务部拟实施日期发送对象公司及控股子公司高管、总经理及财务部编制部门说明为了适应xx公司（以下简称“公司”或“集团”）集团化发展的需要，建立健全以现金流量控制为重点的集团内资金统一调控管理体系，提高资金利用效率，控制财务风险，实现集团内资金统一管理，制订本办法。本办法适用于公司及其控股子公司。本办法由总裁批准后执行。分管领导意 见总裁意见董事长意 见xx公司资金预算管理办法（试行）总则目的和适用范围1、为了适应xx公司（以下简称“公司”或“集团”）集团化发展的需要，建立健全以现金流量控制为重点的集团内资金统一调控管理体系，提高资金利用效率，控制财务风险，实现集团内资金统一管理，制订本办法。2、本办法适用于公司及其控股子公司。相关术语1、资金预算：指公司一定期间内的资金收支计划。2、资金：系指库存现金，银行存款及随时可变现的有价证券等。3、集团：系xx公司的简称。4、各成员公司：系xx公司下属各级控股子公司。5、各公司：统指集团以及下属各成员公司。6、集团财务部：指xx公司财务部。7、本级财务部：指各预算部门所在公司的财务部门。资金预算原则1、在全集团范围内实行资金“集中管理，统一平衡”的办法，遵循“以收定支，收支平衡”的原则。2、公司资金预算实行两级预算制：一级是集团内资金总预算，二级是各公司预算。