后勤管理90515.docVIP

财务管理制度 为了加强学校的财务管理，根据上级有关文件精神，制定本制度。 一、经费管理 ㈠实行“一支笔签字”审批。500元以内由总务主任审批，500元以上由主管后勤副校长审核、校长审批。严格实行经办、审核、审批、付款手续。 ㈡严格实行统一采购管理，凡购物、维修由各处室主任或部门负责人提出，交总务处核准，校长室审批，学校物品采购由总务处统一负责购买，凭发票报销，须由证明人签字，财务负责人审核，校长审批。因特殊原因未经审批购买的物品需到总务处上帐，经校长审批后方给予报销。 ㈢报销单据要求真实、合法、完整、有效。没有经办人、验收人和领导签字的单据不予报销。 ㈣差旅费报销 1．教职工出差的交通费和住宿费补贴 ⑴交通费：教职工乘坐火车，从晚上八时至次日晨七时之间，在车上过夜六个小时以上的，或连续乘坐时间超过十二小时以上的可购卧铺票。如果不购买卧铺票的出差人员可领取乘车补助费50元。 ⑵住宿费：出差人员按照每人每天100元的标准凭据给予报销，不分省内外。凡住宿费少于住宿标准的可领取节约额的50％的住宿节约奖。每人每天住宿费超过标准50元内，超过部分自负20％；超过标准50元以上，超过部分自负50％。参加学历进修需住宿的教职工住宿费每人每天50元包干。 ⑶市内交通费采取包干办法。教职工出差期间，每人每天市内交通费10元，包干使用，但须出具相应交通费凭据。 2．教职工出差的伙食补助费 ⑴到省内外（不含温州地区）的伙食补助费，不分途中和住宿，每人每天补助费20元。 ⑵出差到温州地区各县（含市区）的，不分途中和住宿每人每天10元补贴。 ⑶参加各类会议、教研活动，已交纳会务费的不再享受伙食补助。 3．出差人员报销须凭报销凭据和会议通知（或领导批示）到总务处审核，由校长审批后予以支付。 ㈤学历进修补助 课任教师参加高一级学历进修，专业必须与任教学科相同；教辅人员参加高一级学历培训，专业必须与工作岗位相关。教职工毕业后凭校长同意报考的审批意见和毕业证书报销学费总额的60％。 ㈥因公需要借公款，500元以内由总务主任审批，500元以上由主管后勤副校长审核，校长审批。借款人须在返校5天内结清楚，若要限期内不办理报销手续，一律从工资中扣除，借款必须一借一清，原则上不得办理第二借款。 ㈦正常人员经费，按上级统一规定支出；学校的福利奖励，根据结构工资方案发放。 ㈧上级所拨的专款设备经费，须做到专款专用；大宗物品采购、基础设施建设按国家有关规定执行。 ㈨学生代管费一学期结算，一学年结帐，多还少补。凡涉及学生的使用经费一律不准挪为他用。 ㈩加班费 学校需要教职工加班的，由各处室报校务办公室，由校务办公室发加班通知书。加班后由有关处室填写加班名单、加班时间（考勤）并附通知书报校务办公室，由校务办公室主任审核，校长审批后支付加班费。 二、现金管理 1．出纳、会计明确分工，各负其责，共同把关。出纳和会计分开管理印鉴，出纳办理现金收支业务，管理现金；会计管理帐簿，核算资料和收款收据，不办理现金收支业务。 2．出纳要逐日登记现金日记帐，结算出当天的现金余额，月末核对帐面结存和实际库存。做到日清月结，帐款相符。 3．坚持定期盘存现金制度。 4．控制现金库存限额为5000元。 5．借款人携带的现金因不慎发生丢失，由借款人负责。 6．凡出差、购物人员需要数量较多的现金，要求在出差前一天，向财务室提出申请。 三、帐证管理 1．建立健全帐目制度。按国家财务制度和学校实际设置总帐和明细分类帐。 2．会计资料要妥善保管、帐簿、凭证、报表由财务室留用一年，第二年由学校办公室收管，建立会计档案。 3．收款收据由总务处负责管理，严格印鉴使用管理，其他部门和个人不得任意使用收款收据收取各种现金。 4．学校财务人员要严格遵守财务纪律，做到公正、无私，协助学校领导严格把关，对一切不符合财务要求的票据、不符合正常程序的手续有权拒付；对学校财务开支中出现的问题要及时、主动向领导反映，做到财尽其用。 上述制度如同国家或上级有关部门文件有矛盾之处，以国家或上级规定为准。 本规定自2010年1月1日之日起实行，最终解释权为校长室。 啸秋中学 2009年12月28日 校产管理制度 学校财产属国家所有，遵循勤俭节约原则，管好用好校产是后勤人员应尽的职责。为了充分利用发挥校产、校具在学校教育、教学工作中的作用，特订出如下管理制度。 一、对师生员工加强爱护公共财物的教育，树立“学校是我家，爱护校产靠大家”的思想，形成爱护公物为荣，损坏公物为耻的好风尚，保持勤俭节约、艰苦奋斗的优良作风。 二、所有校产、校具都要一一登记建帐。每年