14W差旅费报销管理制度.docVIP

**有限公司管理文件 版/修/ 0 页码 标题编 号Y-CW-14 编写部门 财务部 编写人 审核 批准 2017.4 第一条 为了规范公司各类人员出差及其费用管理，保证出差人员工作与生活的需要，根据财政部门的有关规定，并结合公司具体情况，特制定本规定。 第二条 公司员工出差审批权限 (一)国内出差：副总级出差，由总裁审批；部门负责人出差由主管副总审批；部门负责人以下人员出差，由该部门负责人审批。 (二)国外及港、澳、台地区出差：所有人员必须经过总裁审批。 第三条 按本规定第二条审批权限批准后，出差人员可向财务部申请借支一定数 额的差旅费。公司员工因工出差借款或报销，人民币2000元以下的由各 部门负责人审批，2000-10000由分管副总审批，并送财务负责人核准后，方能借款，人民币10000元以上的须经公司总裁审批后才能借款。 第四条 公司员工出差，如需预订车(船、飞机)票，应填写“差旅预订票审批单 及“借款单，？并按规定的程序批准后，交由公司办公室统一办理订票。财务部凭“差旅预订票审批单及“借款单办理购票付款手续。 第五条 出差人员返回公司后，应于五个工作日内，将往返车(船、飞机)票原件 及其他有关单据粘贴整齐，填写“差旅费报销单(见附件)，经分管财务负责人审核、总裁批准后，再到财务部办理报销手续。未按规定时间报销的，财务部门应从本人当月工资中扣回预借的差旅