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第三章 信用理论 第三章 信用理论 据说有一天，美国商人弗兰克·麦克纳马拉在纽约一家饭店招待客人用餐，就餐后发现他的钱包忘记带在身边，因而深感难堪，不得不打电话叫妻子带现金来饭店结账。于是麦克纳马拉产生了创建信用卡公司的想法。　　1950年春，麦克纳马拉，“大莱俱乐部”（Diners Club），即大莱信用卡公司的前身。 　　1952年，美国加利福尼亚州的富兰克林国民银行作为金融机构首先发行了银行信用卡。1959年，美国的美州银行在加利福尼亚州发行了美州银行卡。 第三章 信用理论 市场经济需要高度发达的的资金融通体系，而资金从 一个经济部门向另一个经济部门的流转是靠信用支持和维持的。没有信用，就没有金融。而没有金融得经济就好比肌体没有血液循环一样，根本不能存活。信用的发展促进了资金融通，带来了经济得繁荣。本章主要学习关于信用的基本知识。 第三章 信用理论 第一节 信用及其特征 第二节 信用形式 第三节 信用工具 第三章 信用理论 了解信用的含义和基本功能； 熟练掌握信用形式的特点及其适用范围； 掌握信用工具的一般特征和作用； 着重理解短期信用工具与长期信用工具的区别及其主要类别。 第一节 信用及其特征 一、什么是信用 是以还本付息为条件的商品或货币的借贷行为。包含三个含义： 1、以信任为基础 2、以让渡商品或货币为内容 3、以条件为约束机制---条件是还本付息。 第一节 信用及其特征 二、信用的特征： 1、信用反映的是债权、债务关系 信用是商品货币经济中的一种借贷行为。 第一节 信用及其特征 2、信用是价值运动的特殊形式 信用是价值单方面的转移，没有发生对等的交换，是价值运动的特殊形式。 第二节 信用形式 现代信用，作为一种借贷行为，是通过一定的形式表现出来的，随着商品货币关系的发展，信用形日益多样化和复杂化，相应的信用工具也不断的创造出来。信用按照授受主体不同，主要可以分为商业信用、银行信用、国家信用、消费信用等。这些信用是当今社会最主要的信用形式。 第二节 信用形式 一、商业信用 含义：是企业与企业之间以商品形式提供的信用。 形式：赊销和预付。 一、商业信用 特点： 1、商业信用是以商品形式提供的。 2、商业信用的债权人和债务人都是企业，是在企业与企业之间发生的信用。 3、商业信用的盛衰与经济景气状态相一致。 一、商业信用 作用：商业信用得主要特征决定了它在提高资金使用效率、节约交易费用、调节企业之间得资金余缺、加速商品流通、扩大商品销售等方面具有重要作用。具体表现为： 1、商业信用能够克服流通中货币量不足的困难，促使商品得的流转和周转。 2、商业信用能够促使滞销商品得销售，避免社会财富的浪费。 3、商业信用能够加速短缺商品的生产，尽快实现生产得均衡。 一、商业信用 局限性： 1、商业信用的规模受单个企业拥有的货物和资金数量的限制。 2、商业信用受方向上的限制。 3、信用能力的局限性。 4、商业信用在管理和调节上有一定的局限性。 一、商业信用 鉴于上述局限性，商业信用不可能从根本上改变社会资金和资源的合理布局从而适应社会广泛的需要。当经济发展到一定程度，便出现了银行信用。 二、银行信用 含义： 是银行及其他金融机构以货币形式通过存款、贷款等业务活动提供的信用。 银行信用是在商业信用发展到一定程度以后产生的，它和商业信用一起构成经济社会信用体系的主体。它得产生对商品货币经济的发展起着巨大的推动作用，标志着信用制度更加完善。 二、银行信用 特点： 1、银行信用是以货币的形式提供的。 2、银行信用是一种中介信用。 3、银行信用的变化与经济景气状态往往不一致。 二、银行信用 正是由于银行信用具有上述特点，使得它受现代经济生活中成为信用的主要形式。在我国，资金融通的基本形式就是银行信用，其他信用形式所占比重较小。在大多数西方发达国家中，银行信用也是一种主导信用形式。 二、银行信用 作用： 1、银行信用在规模上克服了商业信用得局限性。 2、银行信用克服了商业信用使用方向上的限制，银行信用具有非常灵活的调节资金的作用。 3、国家在宏观调控时，也把控制银行信用作为主要手段，通过控制贷款的收与放，来影响国民经济的发展水平与结构。 二、银行信用 地位： 在信用流域中，银行信用无论在规模上、范围上、期限上都大大超过了商业信用，在信用流域中居于主导地位。国家信用、商业信用等日益依赖于银行信用。因此，银行信用受到世界各国的重视及商业活动的推崇，成为当今世