鑫创科技股份有限公司资金贷与他人作业程序.pdfVIP

鑫創科技股份有限公司 資金貸與他人作業程序 第一條：本公司資金貸與對象，限與本公司有業務往來、有短期融通資金必要之公司或 行號，悉依本程序之規定辦理。所謂短期，係指一年或一營業週期(以較長者 為準)之期間。 第二條：資金貸與他人之評估標準： 本公司與他公司或行號間因業務往來關係從事資金貸與者，應依第三條第二 項之規定；因有短期融通資金之必要從事資金貸與者，以下列情形為限： 2.1本公司直接或間接持股達百分之五十以上之公司因財務業務需要而有短期 融通資金之必要者。 2.2其他公司或行號因購料或營運週轉需要而有短期融通資金之必要者。 2.3其他基於策略性目的而有短期融通資金之必要，且經本公司董事會同意資 金貸與者。 第三條：資金貸與總額及個別對象之限額： 3.1本公司資金貸與總額以不超過本公司實收資本額或淨值孰低者之百分之二 十為限。 3.2與本公司有業務往來之公司或行號，個別貸與金額以不超過雙方間最近一 年業務往來金額為限。所稱業務往來金額係指雙方間進貨或銷貨金額孰高 者。 3.3有短期融通資金必要之公司或行號，個別貸與金額以不超過本公司淨值百 分之五為限。 第四條：本公司資金貸與他人應經董事會決議辦理，不得授權其他人決定 ，在董事會中 應充分考量各獨立董事之意見，並將其同意或反對之明確意見及反對之理由列 入董事會紀錄。 第五條：資金融通期限及計息方式： 資金融通期限：以一年為限，其計息方式不得低於金融機構短期資金借款之利 率並按月計息。如情形特殊者經董事會同意，得依實際狀況需要延長其融通期 限。 第六條：資金貸與辦理及審查程序： 1.本公司資金貸與事項，應由借款人先檢附必要之財務報表及保證資料，向本 公司申請。 2.申請書件應先經本公司財務主管審核，審核要點如下： (1)貸款資格審核，並衡量資金貸與他人之必要性及合理性。 (2)貸與對象之徵信及風險評估。 (3)對公司之營運風險、財務狀況及股東權益之影響。 (4)擔保品之價值評估。 財務主管審核後，簽具應否貸與之意見，並擬定計算利率及期限，呈總經 理、董事長批核，再提報董事會核定。 3.借款人在額度核定後，應填具申請書向本公司申請動支。借款人依前項規定 申請動支融通額度時，應提供同額之保證票據或其他擔保品，作為資金貸與 第1頁/共3頁 95.6.27 股東會通過 之保證。 4.經董事會核准後，財務部得遵循下列規定辦理： (1)付款支票需加蓋劃線、禁止背書轉讓或以匯款方式直接匯入指定之該公 司帳戶。 (2)登記「資金貸放明細表」以控制貸與金額，還款時亦同。 第七條：凡依規定應公告並向主管機關申報者，均由財務部輸入金管會指定之資訊申報 網站。 第八條：本公司所屬之子公司若因營業需要，擬將資金貸與他人者，亦應按前述各項程 序規定，訂定子公司資金貸與他人作業程序提報本公司董事會核備之，並應將 資金貸與他人之資料按月提報本公司。 第九條：貸與對象於借款時須提供等值之不動產或有價證券設質予本公司(擔保品中除 土地及有價證券外，均應依規定投保，保額並不得低於擔保品之重置成本，且 受益人為本公司)，或簽具保證票據並以預定還款 日期為票據到期 日，交本公 司執管，以確保債權。 第十條：貸放案經核准並經借款人簽妥契約及送存執(或分期還款)本票，辦妥擔保