安徽财经大学商业银行学考试计算题.docx

商业银行学计算题一．个人住房贷款偿还方式期末一次清偿法。该还款法一般适用与贷款期限为1年或1年以下的个人住房贷款。即借款人需在贷款到期日还清贷款本息。公式是：偿还本息额=本金×（1+利率） 等额本息还款法。借款人每期以相等的金额偿还贷款。公式是：M=[L×R×(1+R)n]/[(1+R)n-1]其中，M为每月还款额，L为贷款本金，R为月利率，n为还款期（月）数。每月贷款应收利息=上月底贷款额×月利率每月贷款应收本金=每月等额还款金额-当月贷款应收利息。等额本金还款法。借款人每期需偿还等额本金，同时付清本期应付的贷款利息，每期归还的本金等于贷款总额除以贷款期数。公式是：M=L/n+(L-S)×R。其中S为累计已还本金。L/n为每月偿还的等额本金；(L-S)×R为每月还款利息。 申请人可以根据自身经济能力申请提前还贷。计算举例假设一客户从银行获得三年期住房贷款金额为100000，年利率为5%。计算：1.到期一次还本付息额；2.按等额本息偿还法计算的每月还款额以及还款总额和利息总额；3.按等额本金偿还法计算的每月还款额以及还款总额和利息总额。解：1.到期一次还本付息额一次性还本付息额=100000×（1+0.05）3 =115762.5其中，本金为100000，利息总额为15762.52.等额本息偿还法计算每月还款额=[100000×0.0042×（1+0.0042）36]/ [（1+0.0042）36-1]=2998.27还本付息总额=2998.27×36=107937.68利息总额为7937.68元第一个月贷款应收利息=100000×0.0042=420第一个月偿还本金=2998.27-420=2578.27第二个月应偿还利息=（100000-2578.25）×0.0042=409.173.等额本金偿还法计算每月偿还本金额=100000/36=2777.78第一个月偿还利息=10000×0.0042=420第一个月偿还本息=2777.78+420=3197.78第二个月偿还利息=（100000-2777.78）×0.0042=408.33第二个月偿还本息=2777.78+408.33=3186.11我国房贷加息举例若一个人购房的总房款为100万元，首付比例为30%，贷款本金为70万元，分15年还清。以“等额本息还款法”计算如下：以原利率（5.31%）计算，此人每月需还款5649.25元；若以新利率的最高利率水平（6.12%）计算，此人每月需还5952.48元，若以新利率的最优惠利率（5.51%）计算，此人每月应还款5723.3元，分别较之前多付303.23元和74.05元。 二．个人贷款实际利息计算方法1.提前还款的利息扣除以及违约金的计算：“78规则”78s条款是计算银行在任一时点从按月分期偿付的个人贷款中应得累积利息收入的经验法则。78s条款的名称源自这样一个简单的事实，即数字1～12之和等于78(即1+2+3+…十10+11+12=78)。如果客户在贷款到期前提前还款，由此得到的利息费用回扣的计算要运用78法则。 78法则计算举例例如某客户得到一笔12个月分期支付的1年期贷款，9个月后该客户要求提前偿清贷款，银行应该给予该客户的利息回扣率计算如下：（1+2+3）/78=7.69%2.年百分率法这是在借款人每月等额还款的条件下，根据借款人在整个贷款期内实际所能使用的信贷资金额，按年内平均贷款使用额计算的年利率，相当于贷款全部支付时的内部报酬率。举例：有一位客户借人一笔一年期1000元的贷款，以每月等额分期偿还，名义利率为10%，利息为100元。这笔贷款的真实利率并不是10％。因为，在未来的一年中，除了第一个月外，这位借款人实际使用的贷款并不是1000元，而只是500元。 即100/500=20%3.单一利率法与APR一样，单一利率法也是根据借款人所能够真正使用的贷款的时间长度来调整的。如果一位客户是采取分期偿还贷款的方式，单一利率法首先要定出分期偿还的计划，然后根据这个还款计划来决定应付贷款利息额。 举例：有一位客户要求一笔单一利率为12％的一年期20 00元贷款用于购买家具，如果这笔贷款是到一年期满后一次性偿还，则这笔贷款的应付利息额是：应付利息=20 00×0．12×1二240(元)假定采取按季等额分期偿还的办法(即每季偿还500元)，则每季应付贷款利息J是：第一季度：J=2000元×0．12×1／4=60元第二季度：J=1500元×0．12×1／4=45元第三季度：J=1000元×0．12×1／4=30元第四季度：J=500元×0．12X×／4=15元应付利息总额=60元+45元+30元+15元=1 50元应付款项的总额为：第一季度：500元+60元=560元； 第二季度：500元+45元=545元第三季度：500元