公司部门绩效指标分解.doc

某公司基于BSC的部门绩效指标分解 一、BSC（平衡计分卡）原理和整体战略地图 财务 在财务方面我们向展示什么 顾客 我们在客户眼里的表现如何 内部流程 为了股东和顾客满意，我们要把那些关键业务流程作的更好 　　 学习与成长 为达到业绩指标我们学习掌握什么 财务角度 　 销售增长 保证利润 　 　 提高资产运营效率 降低成本 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 顾客角度 　 顾客满意 　 　 　 　 　 　 品牌建设 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 内部流程角度 　 新产品研发 提高质量 基础管理 企业文化建设 渠道建设 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 学习与成长角度 　 员工培训 人才队伍建设 绩效管理 员工满意 　 　 二、战略指标解释 战略主题 战略主题解释 具体目标 保证利润 完成公司产品利润目标 　 通过采购成本、管理费用、销售费用的持平和改造，实现公司整体成本的降低 　 加大资金管理力度，实现资本的保值和增值 　 1、产品销售带来的销售增长；2、回款；3、呆坏账的控制；4、大客户的维持 　 包括客户及经销商满意度。1、建立客户档案管理体系；2、提高客服质量；3、及时响应客户需求，处理客户投诉；4、客户回访 　 完成品牌建设规划 　 完成新产品开发计划 　 持续推进和实施质量体系，强化质量管理 　 建立健全企业制度、流程体系，建立健全人力资源管理体系 　 完成渠道建设规划，并根据市场调研结果，不断开拓渠道 　 规划并逐步建立具有公司特色的企业文化 　 1、完善培训课程体系，加强培训计分管理；2、加强员工技能培养 　 1、建立晋升体系及任职资格体系；2、加强核心员工管理；3、销售队伍的招聘和优化 　 建立并固化考核模式，完善考核体系，规范考核流程 　 1、开展员工满意度调查；2、对管理弱项提出改进措施，并保证落实和实施 　 部门 行政部 人力资源部 财务部 IT部 证券投资部 质量 管理部 内审部 生产 保障部 研发中心 产品中心 国内销 售中心 主题 财务 降低成本 　 　 1 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1 　 　 　 　 　 　 　 1 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1 顾客满意 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1 1 　 　 　 　 　 　 　 　 1 　 流程 新产品开发 　 　 　 　 　 　 　 　 1 1 　 　 　 　 　 　 1 　 1 1 　 　 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 渠道建设 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1 1 　 　 　 　 　 　 　 　 1 　 员工培训 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 人才队伍建设 　 1 　 　 　 　 　 　 1 　 1 　 1 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 1 　 　 　 　 　 　 　 　 　 4 5 4 2 2 3 2 3 5 5 7 四、战略指标的具体化分解 战略主题 关键绩效指标 关键成功因素 关键绩效指标 关键成功因素 关键绩效指标 保证利润 利润率 人均利润率 增加销售收入 销售额 来自客户的销售收入 来自渠道线的销售收入 来自大客户的销售收入 来自行业线的销售收入 来自产品的销售收入 来自核心产品的销售收入 来自新产品的销售收入 提高市场份额 来自老客户的销售收入 来自新客户的销售收入 提高资产运营 效率 　 加速资产利用率 库存周转率 应付账款周转率 应收账款周转率 总资产周转率 固定资产周转率 降低成本 费用率 控制和降低人员成本 人员成本增长率 控制与降低销售费用 销售费用率 控制与降低物流成本 物流成本率 控制与降低研发成本 项目研发费用率 研发费用增长率与毛利率增长之比 控制与降低维修服务成本 维修服务费用率 加强预算管理 预算制定、调整按时开展和完成率 实际费用与预算的差异 加强应收账款管理 应收账款逾期率 应收账款回款期 逾期3年以上应收账款比率 坏账率 增加客户价值 　 提高客户满意度 客户满意度 提高用户满意度 售后服务质量满意度 产品质量满意度 产品到货的及时性 售后服务