我国商业银行操作风险管理研究.pdfVIP

问题，包括数据的机密性、匿名性和一致性等加以分析和说明。结 论表明，保持操作风险损失数据的机密性、匿名}：生和一致性有助于 银行监管部门和商业银行提高对操作风险损失数据的正确使用能 力，提升相关银行提供数据的自觉性和自愿性，1-田时也有助于提高 这些数据的普遍适用性。 在介绍了商业银行操作风险管理的一般理论后，本文从近年来我 国银行业的操作风险损失案例和损失数据统计分析两方面对我国商 业银行操作风险的现状进行了描述，分析表明，我国商业银行操作风 险的特征表现为：从业务部门来看，损失事件主要集中在商业银行业 务和零售银行业务；从损失事件类型来看，损失事件主要可以归因于 内部欺诈和外部欺诈，特别是内部欺诈；从业务部门和损失事件类型 两种因素的组合来看，占到损失事件比例最大的是商业银行业务中的 内部欺诈。 在说明了我国商业银行操作风险现状的基础上，本文对造成现阶 段我国商业银行操作风险损失严重的具体和特殊原因进行了详细分 析。分析表明，我国商业银行的产权制度弊端、治理结构不完善、操 作风险管理组织设置和结构不合理、操作风险损失数据缺乏和管理技 术落后、缺乏操作风险管理的良好外部环境、日益复杂的金融创新业 务和电子信息系统等六个方面都对操作风险的产生和形成有着各自 的影响。 最后，本文列举了一个国外某商业银行的操作风险管理案例，分 析了该案例的操作风险管理措施、操作风险成本资金分配、操作风险 管理工具Horizon系统及其功能模块和作用。结合该案例，并针对我 国商业银行的操作风险管理实际情况，本文从重视操作风险管理文化 建设；完善商业银行治理结构；建立健全操作风险管理的组织机构设 置；建立识别、衡量、评估和报告的操作风险管理系统；加强内部控 IIIiii度建设；提高银行工作人员业务素质；强化操作风险信息披露； 确保操作风险管理有效性；建立安全、稳定的电子信息系统和采用先 进的软件系统等九个方面提出了对我国商业银行操作风险管理的建 议。 分析表明，我国商业银行应该自上而下建立、倡导和执行操作风 险管理文化。真正形成自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的 治理机制。在建立专门进行操作风险管理的部门的同时，也要明确银 行内部各部门在操作风险管理中的定位和职责，保持一定的职责分 离。此外，完善的内部控制制度是防范操作风险的重要手段，特别是 要在防范外部欺诈、内部欺诈和不正当竞争等方面加强内部审计的力 度。我国商业银行需要改革现行劳动人事分配制度、完善人事控制机 制；加强银行管理者和员工对操作风险的认知以提高银行人员的业务 水平和职业素质。信息披露在操作风险管理和监管中都发挥了重要作 用，因此要求应该在定性和定量两方面加强操作风险信息的披露。此 外，通过提高风险评估的透明度、采取追踪行动计划和实行风险成本 资金分配办法等措施来确保操作风险管理的有效性。同时，要建立安 全、稳定的电子信息系统和采用先进的风险管理软件来保证操作风险 管理的及时性和快捷性。以上的这些建议和措施可以为加强我国商业 银行操作风险管理提供必要的制度保障和方法支持。． 本文的主要贡献在于，在深入分析我国商业银行操作风险的诸 多成因的基础上，结合某国外著名商业银行的操作风险管理案例， 针对这些原因为我国商业银行操作风险管理提出了一些具体而且可 行性较强的措施建议。 关键词：巴塞尔协议： 商业银行：操作风险 损失数据库； 风险管理 ABSTRACT This focusesonthe of paper management riskof operational banksin commercial in China．Currently，risksinstitutecanbe banking asmarket generalized risk risk，credit