关联方资金往来和对外担保情况的专项审核报告.pdfVIP

关于对广西贵糖（集团）股份有限公司 关联方资金往来和对外担保情况的专项审核报告 东华桂审字[2006]509号 广西贵糖（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对广西贵糖（集团）股份有限公司（以下简称贵公司）截止2006 年 6 月 30 日关联方占用资金和对外担保情况进行审核，我们的审核是根据《中国注 册会计师独立审计准则》、上市公司监管部《关于上报上市公司大股东及关联方资金 占用和违规担保情况的通知》（上市部函[2003]13号）、《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）进行的，现将 审核情况报告如下： 一、截止 2006年6月30日，贵公司的关联方欠贵公司资金余额37,553,048.15 元，其中：非经营性占用-1,305,350.10 元，经营性占用 38,858,398.25 元；2006 年 1—6 月累计以销售商品、支付货款、代付社保款等方式提供资金 53,210,038.31 元，其中：非经营性 844,993.71 元，经营性 52,365,044.60 元；累计以收回现金、 接受服务、购买商品形式收回金额48,405,135.47元，其中：非经营性2,097,020.92 元，经营性46,308,114.55元。 1、贵公司的母公司广西贵糖集团有限公司欠贵公司资金余额-1,776,431.04元， 其中：非经营性占用-1,781,109.03元，经营性占用4,677.99元；2006年1—6月累 计以支付管理费、安保费等方式提供资金154,914.04元，其中：非经营性154,914.04 元；累计以接受服务等形式收回金额1,780,147.10元，其中：非经营性1,780,147.10 元。 2、与贵公司同一母公司的子公司广西洁宝纸业投资股份有限公司欠贵公司资金 余额 38,120,452.53 元；其 中：非经营性占用 393,704.69 元，经营性占用 37,726,747.84 元；2006 年 1—6 月累计以销售商品、代付社保金等方式提供资金 40,404,090.81 元，其中：非经营性 402,071.09 元，经营性 40,002,019.72 元；累 计以收回现金形式收回金额 35,185,635.50 元，其中：非经营性 116,433.90 元，经 营性35,069,201.60元。 3、与贵公司同一母公司的子公司广西贵港市汇宝物资有限公司欠贵公司资金余 额112.80元，其中：非经营性占用112.80元；2006年1—6月累计以代付教育附加 费方式提供资金112.80元，其中：非经营性112.80元；累计以购买商品等形式收回 金额141,195.87元，其中：经营性141,195.87元。 4、与贵公司同一母公司的子公司广西贵港金田糖业有限公司欠贵公司资金余额 1,394,043.23元；其中：非经营性占用64,450.34元，经营性占用1,329,592.89元； 2006 年 1—6 月累计以销售商品、代付社保金、支付货款等方式提供资金 11,863,393.58 元；其中：非经营性 137,903.18 元，经营性 11,725,490.40 元；累 计以收回现金、购买商品等形式收回金额 10,687,029.34 元，其中：非经营性 66,108.54元，经营性10,620,920.80元。 5、与贵公司同一母公司的子公司广西贵港物业管理有限公司欠贵公司资金余额 -185,129.37 元；其中：非经营性占用 17,491.10 元，经营性占用-202,620.47 元； 2006年1—6月累计以销售商品、支付卫生清洁费、绿化费、水电管理费、植树劳务 费、代付社保金、支付货款等方式提供资金787,527.08元，其中：非经营性149,992.60 元，经营性 637,534.48 元；累计以收回现金、接受服务、购买商品等形式收回金额 611,127.66元，其中：非经营性134,331.38元，经营性476,796.28元。 二、截止 2006年6月30日，贵公司无对贵公司控股股东及控股股东所属企业提 供担保的情况。 附件：1、关联方资金往来情况汇总表 2、清欠方案实施时间表 3、对控股股东及控股股东所属企业提供担保情况表