红字发票开具流程试卷.pptVIP

红字发票 （负数发票） 【第一步】点击“红字发票信息表/红字增值税专用发票信息表查询导出”菜单项。 4.3.2 红字发票信息表管理 2、红字增值税专用发票信息表查询导出 【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。 4.3.2 红字发票信息表管理 2、红字增值税专用发票信息表查询导出 开票系统中对已开具信息表的修改 或删除操作均无时间限制，但企业 应根据实际情况进行所需操作。 【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。 4.3.2 红字发票信息表管理 2、红字增值税专用发票信息表查询导出 导出的信息表电子文件是xml格式文件，可提供给税务机关，由其导入开具信息表。 【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。 4.3.2 红字发票信息表管理 2、红字增值税专用发票信息表查询导出 1.导出信息表时，可以一次导出一个信息表，也可以利用“Ctrl”键和“Shift” 键一次导出多个信息表。 2.每个信息表对应导出一个xml文件，文件命名规则是：‘税号’＋‘_’ ＋‘开票机号’ ＋‘_’＋‘年月’＋‘序号’ 【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。 4.3.2 红字发票信息表管理 2、红字增值税专用发票信息表查询导出 “未上传”的信息表可通过点击“上传”按钮提交税局审核。 【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。 4.3.2 红字发票信息表管理 2、红字增值税专用发票信息表查询导出 审核后变为“审核通过”，且显示信息表编号可供开具红字专用发票。（必须确保网络连通） 【第二步】在查询界面，可以根据需要对已开具的信息表进行查看明细、修改或删除操作。 4.3.2 红字发票信息表管理 2、红字增值税专用发票信息表查询导出 在对应的红字发票报税等操作后，可通过点击“下载”按钮获取红字专用发票信息表的最新状态。（必须确保网络连通） 说明： 销方对已开具的信息表进行修改时，修改后的总金额不能大于发票库中对应正数发票的总金额，否则系统提示“合计金额不能大于对应蓝字合计金额！”，无法修改成功。 4.3.2 红字发票信息表管理 4.3.1 红字专用发票开具流程 4.3.2 红字发票信息表管理 4.3.3 红字专用发票填开 4.3.4 负数普通发票填开 红字专用发票开具包括红字增值税专用发票和红字货运专用发票的开具，两种红字发票的开具方法相同，以下仅以红字增值税专用发票为例介绍三种填开方法。 说明： 4.3.3 红字专用发票开具 进入专用发票填开界面后，点击票面的“红字” 按钮，即可通过下拉菜单所列的三种方式填开红字发票。 4.3.3 红字专用发票开具 销方在获得信息表后，采用手工输入信息表编号等信息的方式开具红字发票。 无论是购方申请开具还是销方申请开具，销方都可以在取得信息表后利用该功能开具红字发票。 方式一：直接开具 4.3.3 红字专用发票开具 方式二：导入红字发票信息表 销方采用直接导入从税务端获得的电子信息表文件来开具红字发票，此时无需手工输入信息表编号等信息。 只有销方申请开具红字发票时，才能从销方税务机关获得电子信息表文件，购方申请开具红字发票时无法从购方税务机关获取电子信息表文件。 4.3.3 红字专用发票开具 方式三：导入网络下载红字发票信息表 销方采用通过网络下载的电子信息表来开具红字发票。 只有销方申请开具红字发票时，才能从网络下载获得电子信息表文件，购方申请开具红字发票时无法从网络下载获取电子信息表文件。 4.3.3 红字专用发票开具 【第一步】在下拉菜单中点击“直接开具”按钮 。 1、直接开具 4.3.3 红字专用发票开具 【第二步】系统弹出信息表编号输入窗口，输入两遍信息表编号后，点击“下一步”按钮。 1、直接开具 4.3.3 红字专用发票开具 必须输入两遍16位的信息表编号，否则 不能激活“下一步”按钮，无法继续开 具发票。此处信息表编号以密文显示。 信息表编号： 在税务端系统开具信息表时自动生成信息表编号，且此号码全国唯一。 第1-6位 主管税务机关代码 十六位信息表编号规则： 第7-10位 年份和月份 第11-15位 开具的顺序号 110101 110101 110101 0805 0805 0805 000027 00002 00002 7 7 　　第16位 　校验位 4.3.3 红字专用发票开具 说明： 1、一张信息表只能对应开具一张红字发票，即不能