XXXX宾馆2017年分析.ppt

XXX宾馆有限公司2005年上半年财务分析 －－宾馆计财部 目录 综述 指标完成情况 收入分析 费用分析 财务状况及资金使用分析 综述 XXX宾馆有限公司收入与去年同期基本持平，完成全年收入预算的50％。 2005年上半年宾馆实现收入 万元；比去年同期的 万元增加 万元。XXX宾馆有限公司上半年收入结构继续保持稳定，高利润率产品所占比重维持不变。 实现利润同比有较大幅度上升，利润的产品构成基本保持不变。上半年实现利润 万元，比去年同期的 万元增加 万元，缴纳税金合计 万元，完成全年利税 万元预算的 ％。 绩效考核指标完成表 各考核部门全年指标完成情况怎样？ XXX宾馆有限公司有四个部门完成了上半年的考核指标：餐饮公司超额 ％；洗涤公司 ％；绿化公司 ％；物管部 ％。并且只有餐饮公司完成指标超过全年指标的50％，达全年计划的66％。 销售部餐饮指标完成 ％，客房指标完成 ％，综合完成半年指标的 ％。 XXX酒店完成半年指标的 ％，全年指标的 ％。 物管部半年应收款合计 万元，实际收回 万元，所有外租点均按时缴纳了房租及相关费用，不存在未收回租金的情况。 收入结构比较图 宾馆收入的总体结构与去年基本一致。 客房占 ％、XXX酒店占 ％、餐饮占 ％、管理公司占 ％，共占XXX宾馆有限公司收入的 ％。 从收入总额及收入的构成均反映宾馆经营处于正常平稳状态。 协议公司收入比较图 协议收入占房餐收入图 协议公司今年上半年在馆消费累计达 万元，占宾馆房餐（不含XXX酒店）收入合计的 ％，今年2月份协议公司消费金额最低为 万元，占房餐收入的比率也最低为 ％。截止上半年6月底协议公司在馆预付款余额共计达 万元。 说明： 1.协议公司稳定的收入来源已经成为宾馆经营的支撑。 2.对这批稳定、忠实客户的关系维护，将是宾馆未来的一段时间内非常重要的一项工作内容。 3. 怎样维护、并发掘协议公司消费潜力又会成为宾馆下一步研究的重点。 4.另有 ％的收入为非协议单位创造，反映宾馆仍然有增加协议单位的空间。 上半年房费和餐费比较图 上半年房费收入 万元，比去年同期的 万元减少了 万元。下降原因主要是由于入住率降低，间夜数减少所致。 今年上半年客房出租 间夜，比去年同期的 间夜少 间夜，使入住率由 ％下降为 ％；房价有所上升，从 元/间夜上升为 元/间夜，增加 元/间夜。 采用因素替代法分析可得出以下结果：因房间出租数减少而导致收入减少 万元，因房价上升而导致收入同比增加 万元，品迭后房价下降 万元。说明房价的小幅提升未能弥补房间使用数量减少而形成的收入降低。 餐饮收入利润图 餐饮收入、利润结构图 利润结构分析 餐饮经营部门收入、利润比较表 餐饮收入同比增加 万元，主要是1和2收入增长；1增长 万元，2的收入增加 万元。1部2004年上半年受改造影响导致收入下降，今年的增长属于恢复正常。 上半年3营业区实现收入 万元，占餐饮总收入的 ％；1收入 万元，占 ％；2收入 万元占 ％；康乐中心占 ％。 3利润占餐饮总利润的 ％，与收入基本一致；1占 ％；2占 ％；康乐中心占 ％。 餐饮今年毛利率从去年同期的 ％增加到今年的 ％ ，增加 ％；实现销售毛利 万元，同比去年的 万元增加了 万元。毛利增加的原因：一方面是销售收入增加 万元而导致毛利增加 万元；另一方面是毛利率增加而增加收入 万元。 2收入的明显增长是餐饮利润新的增长点，2上半年收入增长 万元，营业利润就增加了 万元。餐饮总收入在增长、宴会收入增长、会议室收入增长，反映今年宾馆销售和餐饮会议市场开拓有方。 3餐饮无论在收入上，还是在利润上，对餐饮公司都是重中之重，反映3餐饮的硬件设施、菜品质量、对客服务对整个餐饮公司的经营影响深远。 会议室收入比较图 今年上半年的餐饮会议室使用收入 万元，占餐饮收入的 ％，同比去年的 ％减少了 ％；但收入金额同比去年增加 万元，在会议室收费变化不大的情况下，说明今年上半年会议室使用频率增加。今年2、3月份因春节因素及xx市对xx会的政策规定影响，使餐饮会议室使用收入减少了 万元。6月会议室使用收入达 万元。餐饮上半年利润 万元，会议室使用收入产生的利润占 ％。 菜品分析 菜品销售数量与销售金额前十名排行榜说明餐饮菜品有8项菜品是即销售额高，又被客人所喜爱，它们属于金牌菜品。 鱼翅捞饭仍然是酒店最受欢迎的产品，同时也为酒店带来了较高的经济效益，无论从销售数量还是销售金额上都说明了这一点。 主要费用表 费用分析 水费分析 电费分析 燃料分析 费用情况 财务指标分析表 杜帮分析图 固定资产构成图 宾馆经营状况如何？什么原因造成的？