农信社不良贷款处置的对策及建议.pdfVIP

盒融财会+．——．．——．．——．…．——…——．． 农信社不良贷款处置的对策及建议 赵卫峰 (郑州市市郊农村信用合作联社，河南郑州450000) 【摘要】农村信用社是农村金融的主力军，是新农村建设的重要支撑力量，如何有效处置农信社的不良资产，维护农信社资金安全， 使农信社能够轻装上阵，获得较快发展，关系着农村金融的稳定及三农问题的长治久安． 【关键词】不良贷款；激励导向；考核机制；信用 农村信用社是农村金融的主力军，是新农村建设的重要支 前些年随着农行和其它商业银行逐步淡出农村市场，农村 撑力量，为加快农业和农村经济发展、增加农民收入做出了巨 信用社进行了快速的扩张，存在着超实力放款，．超实力担保等 大贡献，被称为”农民自己的银行”。但是，其不良资产的大量存 现象。这些问题在经过一段时间的潜伏后，逐渐显露出来。很 在，一直是制约农村信用社改革发展的瓶颈。随着清收盘活力 多地方实行“五户联保”制度，当其中一户出现问题，贷款无法 度的加大、央行专项票据核销、地方政府置换等一系列手段的 归还，而其他担保人也有贷款时，信用社难免投鼠忌器。当有的 运用和处置，农村信用社的不良贷款占比大幅下降。但由于各 借款人有多笔借款时，农村信用社反要处处受制于他，一旦有 种原因，在长期的经营过程中所形成的不良资产仍然是一个不 到期贷款归还后不转贷给他，将直接造成其它几笔贷款搁置， 小的包袱；农信社在不良贷款处置方面，仍然存在着诸多的难 形成不良。很多不良资产的处置是通过传统的方法进行的，比 题。如何有效处置农信社的不良资产，维护农信社资金安全，使 如借新还旧、还后贷、展期等方式。信用社通过做通借款人或借 农信社能够轻装上阵，获得较快发展，关系着农村金融的稳定 款企业法人的工作，采用换据的方式，维持该笔贷款正常朝前 及三农问题的长治久安。 走。由于借款人的经营状况并没有根本性好转，采用这种方式 一、农村信用社不良贷款的现状及成因 操作，一旦出现天灾人祸，直接导致该笔贷款再次形成不良，且 目前农村信用社不良贷款存在着历史包袱沉重，不良资产 清收难度进一步加大。 质量太差，难以有效处置，甚至出现“前清后增”的现象。造成这 … (四)内部管理不尽合理 种现象的原因也是多种多样的，既有历史因素，又有现实因素； ‘在信用社的内部管理方面，存在着未认真落实责任追究， 既有主体因素，又有客体因素。 缺乏正确的激励导向等问题。由于农村信用社以县为法人单 (一)受“三农”自身条件影晌 位，相对比较分散，制度也不尽一致。贷款责任追究往往是雷声 农村信用社面对的客户群体是“三农”，借款入主要是中小 大、雨点小，在落实起来缺乏持续性，有的甚至根本得不到落 企业、乡镇企业、农村经济组织和农户。由于农业季节性强，受 实。致使有的信贷人员产生侥幸心理，没有全身心投入清收，越 天灾人祸影响较大，风险相对较高：而中小企业、乡镇企业、农 拖清收难度就越大。很多贷款以还后贷等方式处理，对经放责 村经济组织本身存在着投资规模较小、资金周转较慢，不可抗 任人追究力度不够，一旦工作调动就万事大吉。而对从事专项 力较多，盈利水平较低，受风险影响较大等特点；农民本身也存 资产清收的工作人员，又缺乏正确的激励导向。任务的分配往 在着抗风险能力较差、风险和信用意识相对淡薄等特点。所以， 往是按照上一年度不良贷款余额的一定比例，而没有按照各基 一旦贷款形成不良，其质量必定很差，清收难度必然很大。 层信用社、每笔不良贷款的实际情况进行分配，清收回来的已 (二)历史包袱沉重 经是不良但在资产负债表中状态不是不良的贷款又不在考核 纵观信用社的发展历程，最初农村信用社对政府的依赖较 之列，严重挫伤了清收人员的积极性。 大，地方政府往往通过行政干预等方式贷款支持乡镇企业，盲 =、处置农信社的不良资产的对策及建议 目上项目，致使信用社沦为“地方政府的小金库”，项目一旦亏 (一)认真贯彻制度，从源头上进行防范 损或破