深圳市赢时胜信息技术股份有限公司2014 年度内部控制自我评价报告.pdf

证券代码：300377 证券简称：赢时胜 公告编码：2015 －017 号 深圳市赢时胜信息技术股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告 深圳市赢时胜信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）根据 《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民 共的国证券法》（以下简称 “《证券法》”）、《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》和财政部颁布的《企业内部控制基本规 范》、《企业内部控制应用指引》等相关法律、法规的规范性制度（以 下简称“内部控制规范体系”）要求，对公司2014 年度内部控制情况 进行了全面检查，在查阅了公司的各项内控管理制度，了解公司及所 属部门、分公司内部控制实施工作的基础上，对公司的内部控制情况 进行了评价。现将公司 2014 年度内部控制体系建设和执行情况阐述 与评价如下： 一、重要声明 建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部 控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部 控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司 董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在 任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带法律责任。 内部控制，是由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理 合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率 和效果，促进企业实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性， 故仅能为实现内部控制目标提供合理保证，而且，内部控制的有效性 亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当、或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风 险。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司 将立即采取整改措施。 二、内部控制有效性的结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为， 公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方 面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评 价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控 制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部 控制有效性评价结论的因素。 随着本公司的业务职能调整、外部环境的变化和管理要求的提高， 内部控制还需不断修订和完善。 本报告已于2015 年4 月23 日经公司第二届董事会第十次会议审 议通过，公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 三、公司建立健全内部控制的基本情况 （一）公司建立内部控制的基本目标 1、建立和完善符合现代企业制度要求的治理结构，形成科学的 决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各 项业务活动的正常运行； 3、建立良好的企业内部经济环境，防止并及时发现和纠正各种 错误、舞弊行为，保护公司资产安全、完整； 4、确保国家有关法律法规和公司内部制度的贯彻执行。 （二）公司建立内部控制遵循的基本原则 1、内部控制制度的制定必须遵守国家法律、法规和政策的有关 规定； 2、内部控制制度应根据公司实际情况，针对业务过程中的关键 控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 3、内部控制制度应坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和 岗位之间权责分明、相互制约、相互监督，任何部门和个人都不得拥 有超越内部控制的权力； 4、内部控制制度的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合 理的控制成本达到最佳的控制效果。 5、内部控制制度应随外部环境、公司业务职能及管理要求的变 化而不断修订、完善。 （三）公司内部控制的建立和实施情况 1、控制环境 控制环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构 设臵及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。公司的控 制环境反映了董事