四川天齐锂业股份有限公司外汇套期保值业务管理.PDF

四川天齐锂业股份有限公司 外汇套期保值业务管理制度 （经公司第三届董事会第二十六次会议审议通过） 第一章 总 则
 第一条 为进一步规范四川天齐锂业股份有限公司 (以下简称 “公司”或 “本公 司”)的外汇套期保值业务，有效防止公司采购及销售业务中的汇率风险, 根据《深 圳证券交易所股票上市规则》、《中小板上市公司规范运作指引》及《四川天齐锂 业股份有限公司章程》、《四川天齐锂业股份有限公司外汇套期保值业务管理制度》 等有关规定，结合公司实际情况，特制订本制度。 第二条 本制度所称外汇套期保值业务品种具体包括远期结售汇、外汇互换、外汇 期货、外汇期权业务及其他外汇衍生产品等业务。 第三条 本制度适用于公司及控股子公司的外汇套期保值业务。控股子公司进行外 汇套期保值业务视同上市公司进行外汇套期保值业务，适用本制度。未经公司审批 同意，公司控股子公司不得操作该业务。同时，公司应当按照本制度的有关规定, 履行有关决策程序和信息披露义务。 第四条 公司外汇套期保值行为除遵守国家相关法律、法规及规范行为文件的规定 外，还应遵守本制度的相关规定。 第二章 外汇套期保值业务操作规定
 第五条 公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易,所有外汇交易行为均以正常生 产经营、国际贸易及投资为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险 为目的，不影响公司正常生产经营，不得进行以投机为目的的交易。 第六条 公司进行外汇套期保值业务，具有合法经营资质的银行等金融机构进行交 易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。 第七条 公司进行外汇套期保值交易必须基于公司的外汇收支(含国际贸易、投资) 预测，外汇套期保值合约的外币金额不得超过国际贸易和国际投资外汇收支预测金 额，外汇套期保值业务的金额、交割期间需与公司预测的外汇收支款项目时间相匹 配。 第八条 公司必须以其自身名义设立外汇套期保值交易账户，不得使用他人账户进 行外汇套期保值业务。 第九条 公司需具有与外汇套期保值业务保证金相匹配的自有资金，不得使用募集 资金直接或间接进行外汇套期套期保值交易，且严格按照董事会或股东会审议批准 的外汇套期保值业务交易额度，不得影响公司正常生产经营。 第十条 公司董事会根据实际需要对本管理制度进行修订、完善，确保制度能够适 应实际运作和风险控制需要。 第三章 外汇套期保值业务的审批权限
 第十一条 公司单项或年度外汇套期保值计划须经公司经营管理层审核，经董事会 或股东大会审议批准后才能实施，具体决策权限为:
 1.年度累计金额不超过公司最近一期经审计总资产的15%，或不超过10亿元人民币的 外汇业务或协议，经公司董事会批准后实施； 2. 年度累计金额超过公司最近一期经审计总资产15%，且绝对值超过10亿元人民币 的外汇业务或协议，须经董事会审议通过后提交公司股东大会审议批准后实施。 第十二条 各控股子公司董事长（执行董事）不具有外汇套期保值业务最终审批权， 其所有的外汇套期保值业务必须按照第十一条规定的具体决策权限上报公司董事会 或股东大会审批。 第十三条 公司董事会是公司外汇套期保值业务的决策机构，在本制度规定权限范 围内行使审批权或授权董事长审批。未经授权，其他任何部门和个人无权做出进行 外汇套期保值业务的决定。 第十四条 公司设立外汇套期保值业务领导小组为日常执行机构，行使外汇套期保 值业务管理职责。外汇套期保值业务领导小组成员包括：首席执行官（总经理）、 首席财务官（财务总监）、内部审计部负责人及外汇套期保值业务有关的其他人员。 第四章 外汇套期保值业务的管理及内部操作流程
 第十五条 财务部是外汇套期保值业务经办部门，负责外汇套期保值业务方案制定、 资金筹集、业务操作及日常联系与管理工作。并在出现重大风险或可能出现重大风 险时，及时向外汇套期保值业务领导小组提交分析报告和解决方案，同时向公司董 事会秘书报告。财务部负责审查和监督外汇套期保值业务的实际运作情况，包括资 金使用情况、盈亏情况、会计核算情况、制度执 行情况、信息披露情况等。 第十六条 外汇套期保值业务操作流程为： 1．财务部负责外汇套期保值业务的具体操作，通过外汇市场调查、对外汇汇率的走 势进行研究和分析，对拟进行外汇交易的汇率水平、外汇金额、交割期限等进行分 析，