国内外中小企业信用担保体系对内蒙古启示.doc

国内外中小企业信用担保体系对内蒙古启示摘要：提供信用担保是解决中小企业融资难问题的一种有效途径。目前，国内外中小企业信用担保体系已经形成规范而灵活的担保业务操作过程，具有完整的规避风险的机制及健全的法制体系。借鉴其经验。有助于完善内蒙古中小企业信用担保体系。 关键词：中小企业　信用担保　启示 在国内外中小企业发展进程中，融资问题一直是困扰中小企业发展的主要问题。为解决信贷市场的部分失效，国内外都建立了中小企业的信用担保体系。经过近几年的运作，这些中小企业信用担保体系建设日臻完善，在扶持本国或本地区中小企业的发展、实现政府经济政策目标方面发挥了重要作用。 一、国内外中小企业信用担保体系现状 (一)我国中小企业信用担保体系现状 我国的中小企业信用担保实践起步于1992年，1999年以贯彻政府扶持中小企业发展政策为宗旨的中小企业信用担保体系正式启动，2000年，我国中小企业信用担保体系开始进入制度建设、组建国家信用再担保机构和完善形成社会化信用体系建设阶段。我国中小企业信用担保体系建设的实践模式，归纳起来主要包括政策性担保、互助性担保和商业性担保三种类型。各类担保机构的运作方式有自主运作的，也有建立基金、委托专业担保机构运作的。到2005年底，全国中小企业信用担保机构已达2914家。其中，省级担保机构198家，地市级是1169家，政府完全出资585家，参与出资568家，民间出资1961家。公司制法人是2446家，事业单位300家，社团法人128家。共筹集担保资金815．15亿元，累计担保企业26．34万户，担保总额4673．87亿元，实现担保收入57．66亿元，利润总额35．23亿元。 (二)国外中小企业信用担保体系现状 日本1937年就成立了地方性的东京都中小企业信用保证协会，1958年成立全国性的日本中小企业信用保险公库和全国中小企业信用保证协会联合会，形成了中央与地方共担风险、担保与再担保相结合的全国性中小企业信用担保体系。美国和德国也分别于1953年和1954年开始实施中小企业信用担保体系。截至目前，全世界已有50％以上的国家和地区建立了中小企业信用担保体系。随着各国中小企业信用担保体系的迅速发展，旨在促进各国中小企业信用担保机构之间相互交流的国际性组织也开始出现。 (三)国内外中小企业信用担保体系的特征 各国和地区的中小企业信用担保机构的运作主体既有政府部门也有行业协会、银行等，运作方式有政府直接操作和市场公开运作。但各国中小企业担保体系在发展过程中形成了一些共同特征：一是政府出资。信用担保作为扶持中小企业发展的重要措施，出资者大都是政府，并且多数国家是由中央政府预算拨付，地方政府适当配套。二是由专门的部门负责管理。担保体系和机构绝大部分由政府中负责中小企业的部门组织和管理，基本上没有商业保险机构代理的情况。三是非营利性。信用担保机构目的是扶持中小企业的发展、缓解中小企业融资困难。虽然在办理业务时要收取一定的担保费用，但目的并不是为了取得盈利。各个国家和地区的中小企业信用担保体系因国情不同，在中小企业信用担保资金运作方式、组织实施流程、担保操作流程、资金来源和管理方法都存在着一定差异。 二、美国、日本、韩国的中小企业信用担保体系概况与特点 (一)美国的中小企业信用担保体系 美国执行中小企业信用担保职能的机构是美国中小企业管理局(SBA)。它是1953年成立的独立的联邦政府机构。主要任务是以担保方式促使银行向中小企业提供贷款。具体做法有：一是一般担保贷款。SBA对75万美元以下的贷款提供总贷款额75％的担保，对10万美元以下的贷款提供80％的担保，贷款偿还期最长可达25年。二是少数民族和妇女所办中小企业的贷款担保。SBA对他们可提供25万美元以下的90％额度比重的担保。三是少量的“快速车道”贷款担保。对中小企业急需的少数“快速”贷款提供50％额度比重的担保。四是出口及国际贸易企业的贷款担保，做法与一般担保基本相同。 美国中小企业担保体系的主要特点是：信用保证机构的经费由联邦和州财政分担；具有全面的服务网络和服务项目；对借款企业有明确严格的具体规定；小企业局为中小企业免费提供诸如规划、账目管理、制定预算等服务；美国中小企业管理局根据中小企业的资金需求和参与的金融机构的特点设置不同的业务种类分类管理；分散风险，实行部分担保，建立了金融机构、政府担保和企业三方的风险共担机制。 (二)日本的中小企业信用担保体系 日本政府在“二战”后就开始着手建立信用担保体系，以促进中小企业的发展。其中小企业信用担保体系由信用保证协会和中小企业信用保险公库组成。信用保证协会是以中小企业为基本对象，对其向民间或政府金融机构借款时发生的债务实行担保，不以盈利为目得