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论我国商业银行操作风险防范摘要：随着我国经济的快速发展及银行业改革的不断深化，银行业所面临的各种风险不断上升，其中引人注目的是商业银行操作风险。目前我国各家商业银行正在酝酿重组上市，虽然上市可以为银行资本金补充提供更加有利的途径，为金融产业发展注入新的活力。但值得重视的是我国银行业风险管理体系尚未完善，对国有商业银行仍然构成潜在的风险。2006年我国入世承诺期已结束，外资银行进入中国，市场竞争日益激烈。在我国商业银行即将与国际金融全面接轨之时，完善我国银行业风险管理显得迫切而重要。 关键词：商业银行　操作风险　防范 我国银行业正在进行股份制改革，全国性的股份制商业银行的市场份额逐渐增加。但银行业在很多方面还没有准备好，包括资本充足率、不良资产、公司的治理结构、产品创新和盈利能力等等。从我国各商业银行在操作风险管理方面来看，在操作风险管理思想、管理结构、管理方法等方面都存在着很大的缺陷，即使监管部门对操作风险特别关注，也只是关注在表面的操作性的操作风险层面上。在未来几年内，我国银行业按照资本协议的要求组织实施操作风险管理已是不可避免，各家银行必须从现在起，建立并逐步完善操作风险管理体系。 一、商业银行风险的种类 商业银行所面临的风险，主要包括以下三大类，即信用风险、市场风险和操作风险。其中，信用风险和市场风险是银行最关心的两大风险，而操作风险却往往被忽视。如今，在我国接连发生的人为操作所引起的风险使得银行业不得不把操作风险与其它两个风险同等看待。巴塞尔协议对操作风险的定义为：由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成直接或间接损失的风险。 操作风险较详细的分为七类： 1、内部欺诈风险。主要指银行人员受贿、贪污、挪用银行和客户资金等行为。 2、外部欺诈风险。主要表现为外部人员诈骗、偷盗、黑客操纵计算机等形成的银行损失。 3、客户、产品与经营行为风险。主要表现为由于银行产品设计不合理、服务合同不完善、单方面修改合同、擅自提高服务价格、服务质量不规范引发的诉讼而引起的银行的损失。 4、实物资产的破坏风险。主要表现为洪水、地震、火灾等自然因素而造成的物理资产损失。 5、计算机系统失误风险。主要表现为由于硬件及软件瘫痪、设备及通信故障、程序错误、计算机病毒等原因造成交易不成功而形成的客户或银行资金损失。 6、执行交割和流程管理风险。主要表现为业务记账错误、未被授权的账户录入、未经客户允许的交易、抵押品管理失误等原因造成的损失。 7、雇员活动和工作场所的安全问题。主要表现为银行员工在合同管理、福利保障方面违反相关规定形成的诉讼而造成银行资金损失。 二、我国商业银行在操作风险管理方面存在的问题 第一、我国目前尚未建立对商业银行操作风险的监督体系。商业银行和监管当局缺乏对风险的有效识别、计量、监测及防范，尤其是到目前为止还没有控制商业银行操作风险的有效模型。由于我国引进国际银行业关于操作风险识别、计量、监测、控制的数据模型还未起步，在制度安排方面的滞后性和内控管理严密性方面的漏洞，使商业银行治理操作风险缺乏及时性、主动性、有效性和目的性。此外，中国银监系统成立时间短，做好中国银行业监管的组织体制架构、工作机制以及有关的监管经验和措施还在探索与实践中。虽然银监会提出了加大银行业操作风险管理的13条措施，但是对不同操作风险监管方面还是采取单一指导措施；对不同的操作风险进行识别、计量、监测、控制上还缺乏具体的安排。根据巴塞尔委员会的定义，操作风险几乎涉及到银行的各个职能部门。而目前我国商业银行管理操作风险的职责分散，缺乏统一的协调部门。这种分散管理的办法使我们无法做出统一的操作风险管理策略，无法让高层领导了解银行经营中存在的操作风险整体情况。因为我国尚未建立起较为完善的操作风险管理架构，未设立专门的操作风险管理职能部门，因此风险标准不统一，风险偏好和容忍度不清晰，没有一整套操作风险定义、识别、监控、转移等管理系统。 第二，上层领导对操作风险的认识比较单一，对风险的认识度不高。风险防范意识弱是我国商业银行各经营支行和网点普遍存在的问题。首先，对现存操作风险的认识不到位，片面地认为一些操作风险引发的只是偶然事件，忽视其必然性。其次，对现有操作风险管理制度的重要性认识不到位，只考虑眼前的经营效益而忽视了违规操作所带来的风险损失。比如某些商业银行内部人员认为操作风险防范的对象主要在操作层，因而放松对其他因素引起的操作风险。此外，国有商业银行改革以及股份制银行的创新发展，也涉及到人力资源机制的健全与完善，就是要用好人、管好人，人的问题是银行案件高发的重要原因之一。在我国商业银行惯有的操作体制与运行机制下，国有商业银行原有的内部用人制度至今仍未改变。银行经营过